福建水泥股份有限公司内部控制实施工作方案.PDFVIP

福建水泥股份有限公司内部控制实施工作方案福建水泥股份有限公司内部控制实施工作方案 福建水泥股份有限公司内部控制实施工作方案福建水泥股份有限公司内部控制实施工作方案 为切实加强公司内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施国家 五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》及配套指引，现根据闽 证监公司字 【2012】7 号文的通知精神，结合公司实际制定了内控规 范实施工作方案。 一、一、公司基本情况公司基本情况 一一、、公司基本情况公司基本情况 福建水泥股份有限公司 （简称：福建水泥，股票代码：600802） 是国有控股大型水泥生产企业，是福建省首批规范上市的 5 家上市公 司之一，为福建省最大的水泥生产企业。1994 年 1 月 3 日，公司股 票获准在上海证券交易所挂牌上市。 二、二、内部控制建设情况内部控制建设情况 二二、、内部控制建设情况内部控制建设情况 公司高度重视内控制度的建立和完善工作，2010 年就着手进行 内部控制制度建立的宣贯培训并组织修订部分内部控制制度，2011 年 5 月，成立 “内部控制领导小组”,确定了以公司总经理为第一负 责人、内审部为责任部门的内控管理体制，具体负责内部控制体系的 建立和实施工作。 2011 年 5 月，公司印发了 《关于健全和完善内部控制体系的通 知》，成立 《内部控制手册》编审领导小组及编写工作小组，先后对 公司所属单位及控股子公司的内部控制情况进行了深入调研，全面梳 理了内控环境、生产、经营、工程、财务、法务、人力资源等专业领 域的业务流程和管理制度，制定了 43 个主要业务流程，建立了 181 个关键控制点，于 2011 年 12 月 31 日，完成了 《内部控制手册》终 1 审稿的编制工作。 公司自上而下积极推行内控制度的建设活动，近两年来，公司通 过内部审计有计划地开展内部控制审计活动，同时通过专项审计、效 能监察等方式对公司系统内控建设、运行情况进行检查评价，有效推 进了内控制度在企业生活经营活动中的实施。 三、三、内部控制建设的目标内部控制建设的目标 三三、、内部控制建设的目标内部控制建设的目标 通过本次内部控制体系建设，梳理公司现有的管理制度及业务流 程，建立一套适合自身特点的行之有效的内控管理体系，形成自我检 验、持续改进、不断完善的长效工作机制，保证公司生产经营合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，为实 现公司发展战略目标提供合理保障。 四 四、、内部控制建设组织保障内部控制建设组织保障 四四、、内部控制建设组织保障内部控制建设组织保障 为保障内部控制建设工作有效开展，成立了以公司总经理高嶙为 组长、分管副总经理严飞为副组长、公司其他领导为成员的内控领导 小组；领导小组下设办公室，挂靠公司内审部。 组长：高嶙 副组长：严飞 成员：王金星、李小明、郑建钦、蔡宣能、郑慧星 领导小组下设办公室，负责管理办公室下辖的工作小组日常具体 工作。 领导小组主要职责： 1、宣贯、执行国家有关的法律法规，领导和组织公司内部控制 2 体系的建立和实施工作。 2、加强内部控制环境建设，为内部控制体系建立和实施提供组 织保障和配置必要的资源； 3、负责公司主要内部控制制度的审核和批准。 4、协调和组织内部控制体系的实施和监督，组织内部控制体系 有效性评价工作，不断提高内部控制管理水平。 工作小组主要职责： 1、开展内控建设的各项具体工作，整理与反馈内控制度建设中 存在的问题。 2、协调公司各职能部门之间、公司所属各单位之间在内控制度、 业务流程执行过程中出现的重叠与冲突，发现问题，解决矛盾。 3、根据公司发展规划，适时更新现有的内控制度与业务流程， 确保公司生产经营合法全规，提高经营效率。 4、定期整理各单位上报的风险清单，共同识别内控缺陷，测试 内控缺陷的程度，会同相关单位适时上报内控缺陷整改方案，并督促 整改落实。 5、建立内控缺陷整改再分析制度和内控规范