酒店客房收入内控操作程序.docVIP

腾源酒店@客房收入的内部控制 客房收入内部控制的基本准则 保证客房收入发生的合法性 1、 保证所客人入住都符合合法的手续-；-即：必须符合公安等政府管理部门的规定和要求； 2、 保证客房租金的计收有标准有依据； 3、 保证客房租金的增加、减免都有管理程序规定的手续。 二、 保证客房收入的完整性 1、 保证所有售出客房发生的房租全部入帐并收款到帐； 2、 保证客人在酒店内的所有消费-；-包括什杂费用全部入帐并收款到帐。 三、 保证客房收入的及时性 1、 保证所发生的客房收入及时收进并即时入帐； 2、 保证所发生的应收客帐能够采取有效的措施-；-及时催收到帐-；-最大限度地减少应收款的资金占用-；- 防止呆帐、坏帐的发生。 客房收入内部控制的基本环节 建立销售、服务、收款互相独立并互相牵制的控制体系 1、 客房销售由销售部门（销售和前厅）负责； 2、 客房服务由房务部门（管家）负责； 3、 结帐收款由财务部门总台收银负责。 二、 必须建立以财务部总台收银为中心的收入信息系统 1、 一切涉及客房收入的信息数据必须及时、准确地快速传递到总台收银； 2、 建立健全并妥善保管入住客人的各种原始记录单； 3、 按房间、姓名建立归集总费用的客帐帐户； 4、 建立能够及时、准确地把客人在酒店的各项消费记录到该客人帐户中的处理系统。 第三节 客房收入内部控制的基本程序 一、 入住登记（CHECK-IN） 1、 入住登记的目的：是为客人建立档案-；-开立在酒店消费的帐户-；-以便归集、汇总-；-结算客人在酒店的全部消费-；-可以防止和减少客房收入的潜在损失； 2、 入住登记的内容：（详见《入住登记单》）； 3、 入住登记必须遵循的原则： （1） 核对确认客人办理入住登记的证件必须为本人的合法、有效的证件； （2） 核对入住登记单的填写是否完整、清楚并与证件内容一致； （3） 入住登记单必须有入住客人的亲笔签名； （4） 团队客人必须填明团号-；-必须由陪同或会务组负责人的亲笔签名。 二、 预收保证金（DEPOSIT） 1、 预收保证金的原则：客人入住必须预交保证金-；-这是酒店为减少客房及相关收入的损失而采取的一项重要控制措施-；-本酒店规定按房租的1.5倍预收-；-按此标准预收的保证金为房租和其他费用的综合预收数-；-结帐时多退少补； 2、 总台收银处收取保证金的工作要点： 3、 根据总台接待开出的《入住登记单》的房号-；-检查《预收定金收据》（OFFICIAL RECEIPT）所填写的房号是否正确； （1） 根据《入住登记单》上客人所选定的结算方式-；-结合酒店信贷政策的规定进行操作： 现金结算（CASH）——收银员应根据《入住登记单》中客人预计住宿天数-；-计算应收取保证金的 金额-；-开出《预收定金收据》并向客人收取保证金； b) 信用卡结算（CREDIT CARD）——收银员应检查信用卡的有效性-；-按《受理信用卡操作规定》进行预售授 权或预压签购单的操作； c) 支票结算（CHEQUE）——收银员应检查支票是否属于酒店允许收受的范围-；-按《受理支票操作规定》办理-；-开出《预收定金收据》-；-请持票人登记身份证及联系地址、电话等-；-并按规定请酒店核准的人员担保和办理审批手续； 旅行社票券（HOTEL COUPON）——收银员应检查旅行社票券的有效性-；-只需收取钥匙和其他综合费用部分的保证金-；-开出《预收定金收据》并向客人收取应收的保证金； 挂外客帐（CITY LEDGER）——收银员应核对是否属《应挂外客帐结算证明》文件的有效范围内-；-按文件内容和范围决定是否收取钥匙及其他综合费用部分的保证金。 金收取后-；-收银员应在《预收定金收据》上签名加盖收讫章-；-收据联交客人取钥匙-；-记帐联入帐卡。 三、 入数（ENTER） 1、 建立住客帐户 （1） 散客住客帐户的建立；除了房间号码外-；-还必须为每间房间设立帐号-；-通常是由电脑系统自动为每个住客分配一个帐号； 住客帐户的建立：对于团体住客-；-必须开立团队总帐帐户和每个住客的个人（分帐）帐户。 及时入数： 入数不仅要求正确-；-而且要求及时-；-尤为重要的是把客人即将离店时所发生的费用及时记入其帐户中； 凡是有条件的营业点（包括电话总机）都应与酒店电脑系统连网。 凡是没有条件连网的营业点或连机点发生故障无法电脑入数时-；-必须及时进行手工记录并严格其程序 和责任-；-加快帐单的开出和传递的速度-；-及时交总台收银处手工入数-；-以免漏帐。 无论电脑连机入数-；-还是手工入数-；-各结算点的客人消费帐单必须按规定及时归拢到总台收银处的 客帐卡里-；-作为住客结算的原始依据。 5） 总台收