潍柴重机股份有限公司独立董事关于公司相关事项的专项说明.PDFVIP

潍柴重机股份有限公司 独立董事关于公司相关事项的专项说明及独立意见 一、关于对关联方占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》及《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要 求，作为潍柴重机股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对公 司、全体股东及投资者负责的态度，在进行仔细核查并问询管理层后，现对公司累 计和2017年度关联方资金占用和对外担保情况发表独立意见如下： 1．公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。 2．公司能够严格控制对外担保事项，无对外担保事项。没有为股东、股东的控 股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保。 二、对公司内部控制评价报告的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股 票上市规则》及《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董事，我们审阅了公司 《2017年度内部控制评价报告》的相关资料，基于独立判断的立场，现发表如下意 见： 报告期内，公司制订、完善了系列内部控制制度，公司内部控制制度更加健全 和完善，对子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面的内部控制 严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，公司的内部控制制度对公司 生产经营各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。内部控制评价报告比较客 观地反映了公司内部控制的真实情况。 三、关于公司2017年度利润分配预案的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等有关 规定，我们作为公司的独立董事，本着忠实与勤勉的工作态度，对公司2017年度利 润情况进行了仔细了解。 1 为给予投资者合理投资回报，公司根据目前的经营情况及现金流状况，拟以2017 年12月31日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红 利人民币0.20元（含税），不实施公积金转增股本。结合公司实际情况，我们认为： 该预案符合公司实际情况和长远发展战略，有利于维护股东利益，符合有关法律法 规、规范性文件和《公司章程》等的有关规定，我们同意董事会提出的公司2017年 度利润分配预案，同意提交公司2017年度股东大会审议。 四、关于续聘财务和内部控制审计机构事项的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董 事，在认真审阅了有关资料的基础上，基于独立判断，现就公司续聘财务审计机构 和内部控制审计机构事项发表独立意见如下： 1．山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）是具有证券从业资格的审计机构， 具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能分别满足本公司财务审计工作 和内部控制审计工作要求。 2．公司续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计 机构和内部控制审计机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定。 3．同意将《关于续聘公司2018年度财务审计机构、内部控制审计机构的议案》 提交2017年度股东大会审议。 五、关于公司2017 年度计提资产减值准备的独立意见 根据《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券 交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，作为公司的独立董事，在认真 审阅了有关资料的基础上，现对公司六届七次董事会会议审议的《关于公司 2017 年度计提资产减值准备的议案》发表独立意见如下： 公司计提资产减值准备事项依据充分，履行了董事会审批程序，符合《企业会 计准则》和公司相关制度的规定，真实、准确的反映了公司的资产状况、财务状况 和经营成果，有助于提供可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，未损害中小 股东的合法权益，同意本次计提资产减值准备。 2 六、关于会计政策变更的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指