湖北双环科技股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

湖北双环科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 董事会对内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《会 计法》及深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券 交易所股票上市规则》等相关法律法规及相关文件的要求，本公司逐 步开展和不断规范了企业内部控制制度，并针对自身特点，逐步完善 了一系列内控制度。 本公司建立和完善企业内部控制制度的指导思想是根据生产经 营的实际情况，加强与规范企业内部控制，并针对自身特点，逐步建 立并完善内控制度。通过有效的内部控制，公司合理保证了经营管理 的合法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提 高了经营效率与效果，促进了公司发展战略。同时，公司不断加强社 会责任工作，在降低能耗、保护环境、社会互助等方面采取措施，为 构建和谐社会担当起了应有的责任。 随着公司规模的不断扩大，子公司不断增加，管理层次的日趋复 杂，给公司的内部控制增加了难度。公司结合外部环境的变化和公司 目前经营业务的实际情况，持续加强公司内部控制建设。在原有的质 量控制体系等体系认证的基础上，通过修订内部控制制度，制订了内 1 部控制手册，进一步优化内部控制流程，强化内部控制制度执行力。 使得公司能够持续健康发展、公司资产的安全以及投资者的合法权益 得到保护。从运行的情况看，公司已经初步建立了科学的决策机制、 有效的监督机制和涵盖经营管理各环节的较为规范的内部控制体系。 一、公司内部控制制度情况综述 按照相关法律法规的规定和深圳证券交易所《主板上市公司规范 运作指引》的要求，我们逐步构建和完善了公司内部控制体系。公司 内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针 对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监 督、反馈等各个环节；公司内部控制符合国家有关的法律法规和公司 的实际情况，并随着情况的变化加以调整，任何部门和个人都不得拥 有超越内部控制的权力；公司内部控制保证了公司机构、岗位及其职 责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保了不同机 构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；公司内部控制的制定 兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制 效果，使之更有利于提高上市公司风险管理水平，全面保护投资者的 合法权益。具体情况综述如下： 1.内部控制的组织框架 公司建立有完整的股东大会、董事会、监事会、经理层等组织结 构，形成了权力机构、决策机构、监督机构与执行机构之间有效的权 责分工和制衡机制；建立了完善的与生产经营管理相适应的管理机 构，形成了权责明确、高效运作的工作机构。公司构建了科学合理且 2 符合国家相关法律法规的法人治理结构，三会制度得到了规范的执 行；根据企业生产经营的实际情况，设置了精干高效的组织机构和绩 效挂钩的权责分配制度；建立了内部审计制度；大力推进具有独特风 格的企业文化。 2、内部控制组织体系及职责划分 公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定，建立了 以《公司章程》为基础、以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要架构的法人治理规 章制度体系。明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了以股 东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体 系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作 有效，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，能够有效的维护公司 及公司股东权益，公司的法人治理结构基本健全。 公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东享有平 等地位，充分行使自己的权利，对公司利润分配、重大投资等重大事 项进行审议；公司董事会是公司的决策机构，董事会对公司内部控制 体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内 部控制的执行；公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对 董事、高级管理人员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检 查，并向股东大会负责并报告工作；公司管理层负责实