2012嘉禾人寿 资金日常管理及业务系统操作培训.pptVIP

2012年资金日常管理及业务管理系统培训 分公司计划财务部 2012年7月;*;*;*;1. 出纳收取的所有现金必须入库，不得在库外存放，所有的现金收入必须合法。对不合法的收入，出纳人员有权拒绝受理。收入现金，出纳人员应在收入凭证上加盖“现金收讫”章和出纳名章。 2.出纳及时登记现金日记账，日清月结，每月末结出现金账的余额及当月发生额，并与财务系统三栏账和会计报表核对一致，不一致的应立即查明原因。原因不明的不得上报会计报表。 3.严禁实际收付现金，但在核心业务系统内以“现金缴款单“或”进账单“方式确认收费的行为。 4.为了控制风险，原则上现金收费应在每天20点以前，20点以后的收付费应在次日通过该银行转账方式进行。 5.各机构对现金收付费应逐笔进行登记并填制《现金收付费情况登记表》，次月初报送。;*;1.岗位设置严格执行不相容岗位相分离的管理要求，出纳人员不得兼任会计档案管理、单证管理、资金运用和会计工作。 2.支票领用必须执行严格的审批手续，出纳人员必须凭已经有权签字人签批后的付款凭证发放支票，并建立严格的台账登记制度。 3.设立支票领用登记簿。在购买支票后，在支票登记簿上记录支票起止号码。 4.用支票时必须在支票领用登记簿上注明用途去向、使用金额，领用支票号码，并由领用人签字。作废支票必须加盖作废字样，并妥善保管，每月随有效支票装订入会计凭证。 ;*;一、资金日报 报送时间为每个工作日17点前 期初余额+本期增加-本期渐少=期末余额 注意： 1）.昨日期末与今日期初必须一致（不要遗忘现金区域）。 2）.蓝颜色单元格内含公式，不要改动。 3）.昨日日报不允许改动，若记账有误，在当天日报发生数中调回。 4）.日报差额说明及超限额说明尽可能详尽。;*;*;*;关注单笔网银支付;*; ; ;*;*;*;*;*;需要注意的是： ;*;*;二、核心业务系统 ;*;*;*;*;*;*;*;谢谢大家