管理的流程手册（ppt格式）.pptVIP

年度经营计划/预算质询会 – 会议资料及规则 会议规则： 各营业本部和主要业务单位的呈报材料，图表一律按要求格式并不超过10页 质询及对质询的应答要求以事实及数据为基础 质询对事，不对人 与会人员对各营业本部和业务单位经营计划及预算有质询权，总经理对目标及预算有最终决定权 需提前准备的材料： 材料 公司财务负责人下达会议议程及规则，材料要求 各营业本部和业务单位经营/预算计划(经营/预算计划内容，预算/预算计划分析程序) 提前期 3周 1周 会后后续活动： 公司财务负责人总结、分发会议关于各营业本部和主要业务单位经营计划/预算的修改要求及时间表 公司财务中心跟踪计划的修改，重新汇总，直至与公司要求达成一致 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 汇报营业本部关键业绩指标完成状况 跟踪营业本部内部业绩完成状况，尤其是主要业务单位关键业绩指标完成状况 分析进度差异原因，提出解决计划 营业本部负责人 每季度评估业务计划的执行，确定进度差距，制订缩小差距的改进计划 总经理 关键业绩指标跟踪 季度评估 修正计划 可随时跟踪业绩指标完成状况，在出现较大偏差时干预 质询改进计划并最终决定 计划一经制定，年中不可轻易改动，但总经理有权在极端情况下调整计划 股份公司财务中心 汇总核实各营业本部和主要业务单位业绩指标 参与各营业本部差异原因分析汇总 提供数据分析支持 上报本部门关键业绩指标 分析部门进度差异 业务单位 频率 每月 每季度 半年 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 2.7 月度业绩报表和程序 资产负债平衡表 现金流量表 资金使用表 重要市场举措完成表 月度业绩汇报、汇总程序 工作 截止日期 各下属业务单位完成各自的统计分析 每月X号 股份公司财务中心完成各营业本部及下属业务单位情况汇总和总体分析回报) 每月Y号 递交总经理和各级领导，月度管理委员会讨论重大差距，季度考核会逐一考核 月度业绩报表 损益表 计划 实际 差距说明 销售收入 销量 价格 销售成本 费用合计 利润 流动资金 应收账款 库存 应付账款 差距 % 主要经营指标 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 季度/年度经营业绩考核会 – 会议议程及目的 参加人员： 总经理、副总经理、公司财务负责人、财务中心预算人员、战略发展部、人力资源部负责人、各营业本部和主要业务单位负责人(只在质询本业务单位计划时列席) 时间： 季度考核：六~八小时 年度考核：一天半 会议目的： 对前一季度公司、各营业本部，以及主要业务单位的经营及财务计划目标完成情况进行考核，及时发现解决经营中潜在问题，确保经营/预算计划的实现，或必要时修订经营/预算计划，以适应外部市场的变化 公司财务负责人介绍上季度公司总体目标完成情况及主要差距，以及主要差距的来源 逐一对各营业本部和主要业务单位的上季度计划完成情况进行考核，揭示问题，责成解决 公司财务负责人总结会议达成的需解决的问题，明确改进目标 总经理总结，宣布闭会 1 会议议程： 议题 时间(小时) 4 0.5 0.5 6小时 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 年度经营计划/预算质询会 – 会议资料及规则 会议规则： 考核会是针对经营业绩，不是针对人 各业务单元和各分公司对差距的认识及解决方法准备充分，并准备相关图表(不超过五页) 需提前准备的材料： 材料 财务部门的月度/季度计划完成情况通报 财务部门对本季度计划完成情况的差距分析及主要疑点 各营业本部和主要业务单位对自己的计划完成情况的差距分析及解决的拟用举措 提前期 每月初 1周 3天 会后后续活动： 公司财务负责人总结、下达会议结果，及会议责成解决的事项及负责人 财务部门跟踪以上事项的完成情况，及时在月报中通报 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 战略规划流程 经营计划/预算流程 人力资源业绩管理流程 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-* 人力资源业绩管理流程的目的及原则 目的 制定支持经营计划所需要的机构设置和人力资源需求，确保关键岗位有合适的人选，发掘并培养优秀的后备人才 完善岗位设置、业绩考评和奖惩制度，实现用人制度的市场化，提高管理力度和效率，形成业绩至上的管理理念 原则 将人力资源管理作为公司及业务单位的战略重点之一 各级领导把培养后备人才当作个人使命，并在人事考核和人才培养上投入足够的时间 战略规划和经营计划内部有量化的人力资源要求 系统化的“主要经理+优秀后备人才”考核体系 积极地从外部招聘以拓宽及加强公司内部的技能 明确的业绩期望指标和以业