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财务流程管理 临颍财务科 财务流程管理议题 日常报账规范 对账流程规范 丹尼斯跨区流程 财务流程管理议题一 日常报账规范 日常报账规范 目前存在的问题 报销凭证填写不规范 票据不规范 票据的粘贴不整齐 报账不及时 日常报账规范 报销凭证填写 付款报销凭证(样表) 付款凭证的填写 一、付款单位：漯河临颍经营部 二、费用项目：办公费、运输费、商场费、电讯费、业务费、销售服务费、促销费 数量、单价（不填） 三、科目核算： 1、一级：营业费用（统一填写） 2、二级：按费用项目写：办公费、运输费、商场费、电讯费、业务费、销售服务费、促销费 3、三级：根据二级科目对应三级科目 付款凭证的填写 ①属办公费下的三级：办公用品、邮寄费、水电费、复印费打字费、报刊杂志费、年检费、其他费用 ②属运输费下的三级：运费、过路停车费、加油费、养路费、年检费、其他费用 ③属商场费下的三级：商场销售返利及佣金、绿色通道费、产品入场费、促销员入场费、陈列费、堆头费、促销管理费、赞助费、配送费、供应商费、合同续签费、首单折扣费、条形码费、快讯费、海报费、折让费、仓储费、其他。 ④属电讯费下的三级：座机费、手机费、上网费 ⑤属业务费下的三级：销售返利、销售佣金 ⑥属销售服务费下的三级：导购员、临时导购员 ⑦属促销费下的三级：助销物料费、赠品促销、抽奖促销、特价、其他 付款凭证的填写 4、四级：（暂时不填） 四、品牌核算、领款单位、个人核算（暂时不填） 部门核算为各办事处。 五、附件：根据后面附件有效张数填（注意要大写） 六、说明：详细说明本次费用报销的事由及简况。 七、以上项目必须填写清楚准确，要求数字大写的要大写 费用汇总报销单（样表） 费用汇总报销单填写 一、单位名称：漯河临颍经营部 二、报销项（科）目：办公费、运输费、商场费、电讯费、业务费、销售服务费、促销费 三、附件：根据后面附件有效张数填（注意要大写） 商场费用汇总报销单（样表） 商场费用汇总报销单填写 一、单位名称：漯河临颍经营部 商场名称：报账商场名称 所属期间：报销项目所发生期间（必填）不同期间同一商场报支费用需另起一行填写。 有无协议：以报账项目是否有协议填列（有或无）（必填） 报销项目应按对映列内容填列。 日常报账规范 票据规范 票据规范 目前商场提供的费用发票大部份为商品发票 防范措施：1、尽可能的要求商场提供以内容相符的发票。 2：实在无法提供相符发票的，要求商场提供附件证明此份发票的费用项目，加盖财务章。 旅差费用发票，请自觉按正常渠道取得。 零星办公费发票，需注明物品名称、数量、单价、金额。 日常报账规范 票据的粘贴 票据的粘贴 商场费用报支粘贴方法： 费用汇总报销单——商场费用汇总报销单——付款报销凭证——商场发票——申请——商场协议或合同及申请批复所需附件（以汇总报销单所列顺序左上角粘贴）——粘贴板 电讯费报支粘贴方法： 费用汇总报销单——电讯费汇总报销单——付款报销凭证——各报销人发票（以电讯费汇总报销单所列顺序左上角粘贴） ——粘贴板 交通费报支粘贴方法： 费用汇总报销单——差旅费报销单——旅差人员交通费用清单——住宿票按日期先后顺序左上角粘贴、车票按日期先后顺序右上角粘贴）——粘贴板 日常报账规范 报账期间 报账期间 差旅费用以上月25日—本月24日为一报账期间。 电讯费本月报上月，不得无故拖延报支。 26前需将报账费用寄往临颍财务科。 5号前临颍财务科将报账费用打入各主任卡上。 5-10号各办事处发放报账费用并办理签收登记。 下月报账时寄回费用签收表。 财务流程管理议题二 对账流程规范 对账流程规范 时效方面： 5-8号内勤编制对账函。 8-9号内勤与财务核对。 10-15号内勤将对账函寄往各办事处。 16-23号业务员与客户核对。 24-28号将对账函寄往经营部财务科。 对账流程规范 其他方面： 客户需盖公章或指定代表人签字按手印方可生效。 核对有误请及时与内勤核实。 财务流程管理议题三 丹尼斯跨区流程 丹尼斯跨区流程 1-3号业务员与客户核对上月客户配送明细。 4-7号业务员将客户配送明细入分销要货系统（数量以负数体现）。 8-11号临颍财务科以丹尼斯系统编制销售明细表（厂价冲代配送客户、商场价开郑州经营部内销）。 12-14号临颍财务科与办事处核对客户配送明细。 15-16号临颍内勤以临颍财务科编制销售明细给予开票。 谢谢大家！ * * 2005年12月22日