信托业建立商品适合度规章应遵循事项-中华民国信托业商业同业公会.docVIP

「」行政院金融監督管理委員會年月日金管銀字第號函 二、商品風險等級分類。 三、客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式。 四、避免不當推介及受託投資之事前及事後監控機制。 五、員工教育訓練機制。 參考銀行辦理財富管理業務應注意事項第十點第一項第二款及銀行辦理財富管理業務作業準則客戶資金操作狀況及專業能力。 客戶之投資屬性、對風險之瞭解及風險承受度。 第五條 信託業判斷客戶之風險承受等級，應依行銷訂約管理辦法第二十二條第一項建立及遵守充分瞭解客戶（委託人）之作業準則，並按下列程序： 一、客戶填具資料，建檔並妥為保存。 客戶資料宜涵蓋以下內容： （一）客戶基本資料 1.姓名 2.出生年、月、日 3.性別 4.聯絡住址／電話 5.教育程度 6.個人／家庭年收入.職業 （二）所得與資金來源。 （）目的 1.委託目的。 2.現金流量期望 3.期望報酬（）投資經驗（包含投資時間及投資商品） （）風險偏好 （六）預計投資期限 三、客戶資料宜涵蓋以下內容： （一） （） （） （）（六） 四、依前款各項資料分析評估及分級後，界定客戶風險承受等級。銀行辦理財富管理業務作業準則銀行辦理財富管理業務作業準則 第八條 信託業應依據其所訂之客戶風險承受等級分類與商品風險等級分類，將客戶風險承受等級與個別商品風險等級相配合，訂定客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式。 信託業應依前項適配方式訂定作業流程，於辦理推介或受託投資時，依作業流程將客戶風險承受等級與商品風險等級進行適合度之適配評估。 為將適當的商品提供給適當的投資者，明定信託業應將客戶風險承受等級與個別商品風險承受等級相配合，並訂定客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式及作業流程。 第九條 信託業受託擔任員工福儲信託及員工福利信託之受託人，如所受託投資商品之風險等級均為依第六條評估及確認後屬最低風險等級之商品時，得免辦理第三條第一款及第三款之分類及適配方式。 信託業受託擔任員工福儲信託及員工福利信託之受託人，如所受託投資商品之風險等級均為依第六條評估及確認後屬最低風險等級之商品時，不論客戶為何種風險承受等級，均不會發生不適配之問題，爰訂定本條。 第十條 信託業依適合度方式對客戶所作之風險承受等級評估與商品等級適配評估應留存紀錄，以證明信託業履行本事項所訂之相關義務。 一、為避免客戶爭議及留存稽核，信託業依適合度方式對客戶所作之風險承受等級評估與商品等級適配評估應留存紀錄，以證明信託業履行本事項所訂之相關義務。 二、依學者研究文獻，澳洲、荷蘭及瑞士，對於金融業依適合度對客戶所提出之建議，均要求保留相關書面紀錄，以證明該金融機構履行相關義務。 第十一條 信託業辦理客戶風險承受等級分類與商品風險等級適合度之適配評估作業時，如有下列情形應予以婉拒： 一、客戶拒絕提供相關資訊。 二、客戶要求購買超過其風險承受等級之商品。 為避免客戶購入不合適之商品，爰規定信託業於客戶拒絕提供相關資訊，無法判斷客戶之風險承受度或客戶要求購買超過其風險承受等級之商品時，應予以婉拒。 第十二條 信託業依適合度方式對客戶所作風險承受等級之評估結果如超過一年，信託業於推介或新辦受託投資時，應再重新檢視客戶之風險承受等級；如推介前無法重新檢視者，信託業僅得推介依第六條評估及確認後屬最低風險等級之商品。 一、客戶風險承受等級經判斷後，亦會隨情事變更而改變，為維持對客戶之最佳服務，爰規定客戶風險承受等級經判斷後，應有一定之使用期間，期間經過後，信託業於從事推介或新辦受託投資時應重行判斷，如無法重行判斷者，僅得推介依第六條評估及確認後屬最低風險等級之商品。 二、以定期定額或定期不定額方式受託投資時，因客戶於簽訂信託契約時之適配評估已包含按原訂契約金額繼續投資至委託人全數贖回為止，故非屬新辦受託投資。 三、本條規定之期間，係參照行銷訂約管理辦法第二十一條第一項第三款規定，訂定為一年。 第十三條 信託業應依本事項訂定作業程序，並建立事前及事後監控機制，該機制應包含下列項目： 一、辦理客戶風險承受等級評估，請客戶填具客戶資料表時，應避免由信託業所屬人員代為填寫。 二、辦理評估客戶風險承受等級之人員與對客戶從事推介之人員不得為同一人。 三、辦理第三條第一款及第三款作業時應以電腦系統方式控管。 四、第一款及第二款事項應有事後監控機制，例如經辦理人員以外之第三人確認或對客戶作抽樣調查。 各信託業者之客戶風險承受等級分類與商品風險等級分類並不相同，為維持彈性，宜由信託業依本身之規劃自行訂定相關之作業程序，並建立事前及事後監控機制。 第十四條 前條作業程序應納入信託業內部控制及內部稽核項目，並依金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦