G银行国际贸易融资风险管理.doc

G银行国际贸易融资风险管理 2 G银行国际贸易融资风险管理概况 2．1 G银行国际贸易融资业务发展现状 2．1．1 G银行基本情况简介 G银行成立于1978年，是G银行总行在辽宁省设立的一级分行。G银行初始由大 连市人民银行外汇外贸处独立出来后组建成立，成立时期为大连市分行。1980年升级为 辽宁省局级单位，负责统筹管理辽宁省内G银行的业务发展及机构设置。1992年调整 对外名称为G银行辽宁省分行。目前，G银行全辖经营性支行总数为451家，其中二级 机构14家，分布在辽宁省内十四个地级以上城市中，同时在大连市设立直属支行16家， 由G银行直接管理。目前，G银行员工己超过13000人。G银行本部组织架构图如图 2．1所示。 经过多年的发展及不断的改革，G银行已形成较为完善的组织架构，从业务拓展及 产品营销、业务支持与运营、风险内控及监督，到支持保障部门，都能够各司其职，沟 通推动G银行的发展。 2．1．2 G银行国际贸易融资体系 随着多年来的发展，G银行己形成了一套完整的国际贸易融资体系，包括传统的以 银行信用为基础和偿付前提的产品，如出口信用证项下的押汇、贴现、福费廷等业务； 通过结构化安排，对交易项下的物流、资金流实现控制的产品，如融货达、出口双保理、 国内综合保理等产品；依托供应链核心客户的授信额度及其对供应链的管控能力所运用 的产品，即供应链产品。如果所依托的核心客户资信能力和结构化安排是科学合理的， 理论上所有依附在供应链上的产品都具有自偿性；上述三类产品之外的产品，如授信主 体和交易对手都是信用承受能力较低的客户，缺乏银行信用增强和较好的结构化条件安 排的交易，一些关联交易还使用国内信用证产品、国内商业发票贴现等产品。 从图2．1中可以看出，目前G银行已经形成一套完整的国际贸易融资体系，根据买 卖双方，在不同的阶段都有不同的产品可以提供相应的服务。在合同签署结算，可以提 供的产品包括投标保函、资信调查等；在备货／各付阶段，可以提供的产品主要包括信用 证类产品，同时保函类产品、订单融资以及融货达类产品都可以根据企业的需求进行安 排；在运输阶段，可以提供提货担保为主的产品：在交单／来单阶段，可以提供保理类产 品、融信达、进出口押汇等产品，在收／付款方面，可以提供远期结售汇产品、应收账款 管理类产品。 2．1．3 G银行国际贸易融资业务发展情况 本年度的国际贸易融资业务下降比较严重。在2015年上半年，G银行共实现贸易 金融中间业务收入38，941．73万元人民币，6月份国际贸易结算市场份额约为31．52％， 本、外币表内、表外资产余额合计749．70亿元，与年初相比降低了134．12亿元。其中， 外币表内贸易融资余额14．08亿美元，与年初相比增加1．46亿美元，表内贸易融资余额 122．04亿元，与年初相比增加15．08亿元；外币表外资产余额(包括信用证、保函及协 议融资／协议付款、保理付款担保)39．71亿美元，与年初相比下降10．78亿美元，人民 币表外资产余额298．80亿元，与年初相比下降91．93亿元。 上半年，G银行行国际贸易结算量149．18亿美元，同比下降21．86％。其中，进口 结算量58．18亿美元，与同期相比比下降了36．35％，出口结算量91．00万美元，与同期 相比下降了8．54％。G银行贸易金融中间业务收入实现38，941．73万元，同比下降20．58％。 从收入构成看，手续费收入金额达到35，052．21万元，与同期相比下降了19．88％。保函 类产品收入与同期相比提高了3．97％，国际结算产品与同期相比下降了18．5％，保理类 产品与同期相比较下降了30．5％，福费廷类产品与同期相比相加了5．4％、国内信用证产 品收入与同期相比下降了46．2％。 表2．1 2015年上半年中间业务收入明细表 从表2．2能够看出，G银行2015年上半年各贸易融资产品叙做量也呈下降趋势，与 收入下降相一致，其中出口押汇以及出口融信达业务下降明显，出口押汇业务下降 51．02％，出口融信达业务下降47．37％，此两种产品属于风险高，收益大的业务。在风 险高发时期，G银行对此类产品进行整体管控有利于稳定贸易融资资产质量。 2．2 G银行国际贸易融资风险管理现状 2．2．1 G银行风险管理组织架构 在现代银行经营中，风险无处不在，银行经营的特殊性使得风险藏匿于每个部门、 每个岗位及每名员工身上，任何一处的疏漏都可能产生巨大的风险，导致形成巨大的损 失，一个完善的风险管理组织结构能够最大限度的降低风险，保证银行资产的安全。目 前G银行的风险管理组织机构较为完善，具有独立的风险审批部门。 目前，风险管理部共有11个团队，其中与融资评审相关的有6个团队，主要包括 规划与政策制度团队、尽责审查一团队、尽责审查二团队、授信