勤勉尽责强化督导保荐工作指引解读.docVIP

勤勉尽责强化督导——保荐工作指引解读 10 1 .上市推荐工作 ; 发行上市文件报送及时、准确和完整 ; 重点关注核准发行至上市期间发生的重大事项, 并及时报告 ;《上市公告书》的真实、准确和完整 11 2. 督导公司内部制度建设 ; 督导公司及董监高遵纪守法、遵守承诺 ; 督导公司建立健全并有效执行公司治理制度 ; 督导公司建立健全并有效执行内控制度 ; 督导公司建立健全并有效执行信息披露制度 12 审阅信息披露文件 ; 及时审阅需事前审阅的信息披露文件 ; 公司履行信息披露义务后五个交易日内审 阅信息披露文件 ; 发现问题,督促更正或补充 ; 不予更正、补充的,报告交易所 ; 及时对公司报送的其他文件进行事前审阅 13 3. 关注事项(1) ; 应主动、持续关注并了解的事项 ; 经营环境和业务变化情况 ; 股权变动情况、管理层重大变化情况 ; 采购和销售变化情况、核心技术变化 ; 财务状况及需要关注的其他事项 ; 应主动、持续关注是否存在应披露未披露事项 14 3. 关注事项(2) ; 应关注公共传媒关于公司的报道,及时核查 ; 应持续关注并督促公司及控股股东、实际控制人等 履行承诺未能持续关注公司的情况。 15 4. 发表独立意见募集资金使用情况限售股份上市流通关联交易对外担保(对合并报表范围内的子公司提供担保除外)财务资助(对合并报表范围内的子公司提供财务资助除外)委托理财