财务软件实用教程（用友ERP－U8.52版） 第4章 总账.pptVIP

4.4 期末处理 4.4.1 定义转账凭证 1. 自定义转账设置 例36 定义按期初长期借款的5％计提长期借 款利息并记入“财务费用”的自动转账 凭证。具体内容如下： 第4章 总账 转账序号 转账说明 凭证类别 会计科目 方向 公式 0001 计提长期借款利息 转账凭证 6603（财务费用） 借 QC(2501,月，贷)*0.05 2501（长期借款） 贷 JG() 4.4 期末处理 4.4.1 定义转账凭证 2. 对应结转设置 例37 定义“制造费用5101”结转至“生产成 本—制造费用500103”，系数“1”的对 应结转的自动转账凭证。 3. 期间损益结转设置 例38 设置将100账套的期间损益转入“本年 利润”的期间损益结转的转账凭证。 第4章 总账 4.4 期末处理 4.4.2 生成转账凭证 例39 由账套主管肖华（C001号操作员，密码： 123456）生成“自定义转账”和“对应 结转”转账凭证。 ? 例40 由会计“陈丽”（C002号操作员，密码： 123456）将已生成的自动转账凭证审核 并记账；由账套主管肖华（C001号操作 员，密码：123456）生成期间损益结转 的转账凭证。再由会计“陈丽”（C002 号操作员，密码：123456）将已生成的 结转期间损益的转账凭证审核并记账。 第4章 总账 4.4 期末处理 4.4.3 月末结账 1. 对账 例41 100账套2008年1月份的数据进行对账。 2. 结账 例42 了解结账功能，暂不对100账套进行结 账处理。 第4章 总账 第4章 总账 复习思考题 1. 总账系统初始化主要包括哪些内容？ 2. 指定会计科目的作用有哪些？ 3. 何谓凭证的“无痕迹”及“有痕迹”修改。 3. 如果企业按“短期借款”期初余额的0.58%计提贷款利息，应如何设置自动转账分录？ 5. 已审核的记账凭证应如何修改？ 6. 如果在录入期初余额时发现会计科目错误应该怎么办？ 用友ERP系列图书 强强联手，倾力打造！ 清华大学出版社 * 第4章 总账 【教学目的与要求】 学习总账系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。 掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置各种分类、档案资料的方法。 掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。 熟悉出纳管理的内容和处理方法。 了解期末业务的内容和处理方法。 4.1 总账系统初始化 4.2 日常业务处理 4.3 出纳管理 4.4 期末处理 第4章 总账 4.1 总账系统初始化 4.1.1 设置总账系统启用参数 1. 设置总账参数选项 例1 设置企业在制单时，采用“制单序时控 制”、“资金及往来科目”赤字控制； 出纳凭证必须经由出纳签字；凭证编号 方式采用系统编号。 例2 企业账簿打印位数每页打印行数按软件 的默认值设定；明细账查询控制到科目， 明细账打印按年排页。 第4章 总账 4.1 总账系统初始化 4.1.2 设置会计科目 1. 增加会计科目 例3 增加如表4-1所示的会计科目： 表4-1 会计科目 科目编码 科目名称 科目编码 科目名称 222101 应交增值税 660104 工会经费进项税额 660105 折旧费销项税额 660203 工资 660101 办公费 660204 工会经费 660102 差旅费 660205 折旧费 660103 工资 第4章 总账 4.1 总账系统初始化 4.1.2 设置会计科目 2. 修改会计科目 例4 将“1001 库存现金”科目修改为有“日记账” 核算要求，“1002 银行存款”科目修改为有 “日记账”、“银行账”核算要求的会计科目。 3. 删除会计科目 如果某些会计科目目前暂时不需用或者不适 合用户科目体系的特点，可以在未使用之前 将其删除。 例5 将“1003