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* * 控制方式：刚性控制、柔性控制 单项控制、组控制、累进控制、公式控制 单一预算项目对多预算项目的控制 * * * * * * * * 标题：字体改为红色 标题：字体改为红色 标题：字体改为红色 * * 预算是沟通企业战略和运营的重要环节。。。 改动错误。。。战略层内容。。。 * * 介绍全面预算管理的内容，强调推行全面预算所需的理念、文化，配套的组织体系、制度，绩效评估。 对于全面预算管理刚起步、体系不太健全的企业，强调用友在此方面提供的咨询、案例。 * 介绍全面预算管理的内容，强调推行全面预算所需的理念、文化，配套的组织体系、制度，绩效评估。 对于全面预算管理刚起步、体系不太健全的企业，强调用友在此方面提供的咨询、案例。 * * 标题：字体改为红色 介绍全面预算管理的内容，强调推行全面预算所需的理念、文化，配套的组织体系、制度，绩效评估。 对于全面预算管理刚起步、体系不太健全的企业，强调用友在此方面提供的咨询、案例。 * * 标题：字体改为红色 标题：字体改为红色 * * * * 青色加 * * * 重做 案例 产品拍图 * * * * * * 标题：字体改为红色 标题：字体改为红色 以上预算管理模式适用于不同企业，在一个集团内，可能多种形式并存。 介绍不同模式，旨在通过案例体现用友在预算管理方面的经验，帮助客户完善预算体系，样表建立。 * * 预算编制拍图 * * * 标题：字体改为红色 标题：字体改为红色 零预算控制 多种控制方式灵活应用 预算的调整要求 在预算执行过程中，当满足特定条件时可以进行调整 适应预算调整业务需求 1、重大调整 2、局部调整 1)、公司战略调整或总体业务计划的调整要求改变相应预算 2)、内外部环境的变化导致无法通过调整经营活动实现原预算目标 3)、根据前期预算情况进行中期预算调整-半年、季度等 自上而下调整 自下而上调整 自下而上调整 预算数据的多版本管理 支持企业内部控制的要求 （1）系统审计：审计线索的保留，集中存储并集中展示上述审计日志及线索。 将关键数据及信息的变动过程记录下来，并进行版本管理。 （4）审批控制：预算计划支持审批流。 支持自定义预算编制、预算调整的流程，能够支持预算批复、审批采用UAP审批流 能够按照不同的主体，不同的计划分别定义流程 （2）信息的追溯查询： 对于汇总数据的追溯查询； 对于公式计算数据的追溯查询； 对于预算调整情况的追溯查询； （3）权限管理：满足个性化权限管理。 有效支撑集团企业的考核和评价体系 利用与业务系统、财务核算系统的高度耦合，为企业决策提供充分有效的预算分析数据。 如何有效支撑集团企业 的考核和评价体系 建立完整的预算执行责任报告体系 预算台帐 日常统计 分析报表 月度预算 对比分析 中期预算 比较分析 年度预算 考核报告 预算责任部门 预算执行信息中心 财务管理部 预算领导小组 （总经理和财务总监） 预算管理委员会 （董事会） 系统自动出具预算分析报告 灵活的自定义预算分析 基于应用模型可以选择任意指标+纬度组合定义预算分析表 图形化的预算分析 通过多数据源可定义支持一个分析界面展示多个分析表或者图形；支持 图表分析 快捷利用预置分析模型 系统预置分析模型，用户直接选择分析即可 通过快速查询进行预算计划分析 通过快速查询功能，可根据已创建的计划格式进行预算分析 分析数据包括：预算数、执行数、增长额、增长率 可以应用多种数据处理方式进行预算分析 支持旋转及数据钻取，可以进行数据溯源查询 构建与全面预算管理相匹配的财务业务系统 采用责任会计核算方法，以预算责任主体为对象，针对其经营活动及预算执行情况所进行的日常记录和反映。 如何构建与全面预算管理 相匹配的财务业务系统 支持企业建立双轨制或单轨制的会计核算体系 用友NC全面预算管理系统与财务业务系统紧密结合，实现报告账簿与核算账簿的分离。 统一的UAP平台/规范的基础数据 业务单据 凭证1： 借：科目1001 货：科目1002 凭证1： 借：科目1003 货：科目1004 内部管理财务核算财簿 对外报告财务核算财簿 内部管理 报表 外部财务 报表 要求信息规范，符合统一的会计制度，具有可比性 要求信息全面丰富、符合业务特点、适合管理要求与企业战略规划 会计 用友全面预算管理解决方案应用价值 缩短了预算编制周期； 预算编制过程透明化； 预算数据的准确程度大大提高； 预算编制、监督控制、分析调整 考核一体化； 加强企业内部控制，防范风险； 预算成为真正的全面预算管理体 系； 加强了预算的全员参与的积极性； 促进企业战略目标与绩效管理相结合； 项目案例 中国网络通信集团公司 中国网络通信集团公司……中国网络通信集团公司是由中央管