连 锁店管理制度 连 锁店盘点制度.docVIP

连锁店管理制度 连锁店盘点制度 连锁门店盘点制度 一、制定本制度的目的： 为加强存货资产管理，保障存货资产的安全、完整性，确保账务准确、及时、真实地反映存货资产的结存及销售状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、采购计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。 二、概述： 1. 盘点对象：直营门店和库房的存货资产； 2. 职责界定： 财务部：制定盘点计划，与营运部一起安排盘点人员/盘点时间等；对盘点结果进行抽查、对盘点盈亏分析、调整等，出具盘点报告； 营运部：安排人手进行自盘，规范存货摆放，配合监盘人员做好盘点工作。 其他相关部门：配合或协助完成盘点相关工作。 3. 4. 5. 若遇特殊情况财务部可做调整，并通知相关部门人员，如需要突击盘点，或需要紧急抽查另行安排。 三、盘点流程及各流程细节规范 1.盘点流程如下图： 2.各流程细节规范 2.1制定盘点计划： 1）财务部负责盘点工作的是成本会计；营运部/物流中心、门店/库房负责盘点工作的是部门负责人； 2）财务部制度盘点计划的时间是在每个盘点周期之前；监盘人员由财务部确定； 3）营运部/物流中心安排盘点人员，如果某门店/库房人手不够，可以从其他地方抽调；并且店内应该还要安排 人手负责销售工作；安排的盘点人员中一定要有门店/库房的负责人或临时负责人； 4）门店/库房根据自身情况安排具体的盘点时间，避开销售高峰期，如周末、节假日等，选择销售低谷期为宜； 盘点时间确定后通知到财务部和营运部/物流中心； 门店设有规定的区域和专门的柜子供个人存放私人物品，严禁公司物品放入私人储藏区。有违规者，将按售 价十倍处罚并提请相关领导给予重新进行级别考核。 2.2盘点准备阶段： 1） 需要的注意事项有： A. 商品已售出，且已在系统做出库，但客户尚未取货，实物在店内：需在在《盘点期间收发情况登记表》 中登记，实物单独存放；（《盘点期间收发情况登记表》见附表二） B. 物品外借、外调的正确的流程是：借出单位→库房→借入单位；所以借出单位先做出库单退货，库房再 做入库和出库，最后借入单位做入库单入库；“借出单位→借入单位”在系统中是不允许的。 ：金蝶系统的单据必须是处于“审核通过”状态才正式有效，请注意。 2） 门店/库房的存货应按照方便清点的原则，遵循一定的规律进行整理、摆放、标识；方便清点主要指要与成 本会计沟通，使盘点表的排序方式与实物摆放能够协调一致，这样才能提高盘点效率； A.新模式店：可以按照库位进行整理，公关库位可以按照品类、品牌的顺序归类摆放； B.传统门店：由于平时的商品陈列追求美学效果，摆放没有什么规律，所以在盘点前一天，更需要将物品重新整理，尽量按照方便盘点的原则摆放。 C.在整理存货的同时还应该清点数量，若出现账实不符的情况应及时查找原因，初步排除漏盘的情况；另外对于容易混淆的、已点好数的可以加以标识； 3） 最后与财务部沟通盘点表打印时的排序方式，尽量使之与实物摆放规则一致。 4） 打印好的盘点表上必须要有账面数。 2.3正式盘点阶段： 1）盘点人员负责找出实物并清点，监盘人员监督并在盘点表上登记清点结果；有盘盈盘亏现象当场与盘点人员 确认。 2）盘点完毕，门店/库房的盘点人员、门店/库房的负责人、监盘人、营运部/物流中心的负责人都必须在盘点表 上签字确认。 3）盘点期间发生的收发货业务，在《盘点期间收发情况登记表》中登记。 4）盘点期间有顾客退货、换货、维修等情况，暂不在系统中做单据录入，只在《盘点期间收发情况登记表》中 登记，待盘点结束后再在系统做处理。 2.4复盘： 门店/库房有权申请复盘，申请通过后，由财务部、营运部/物流中心、门店/库房共同组织盘点工作。 2.5盘点结果处理 1）财务部制定盘点报告上报总经理批示，再根据批示对盘点结果进行处理。 2）盘点报告包括盘盈盘亏明细、盘点差异说明、盘点差异原因分析、奖惩建议、改善意见等。 四、其他盘点注意事项及要求： 1. 门店库房必须每日记账、销帐，做到日清日结、帐实相符。 2. 盘点当日参与盘点人员必须全部到齐，不得请假或无故不到。 3. 盘点前应将销售、调拨、退货、补货等各项工作进行完毕，所有单据录入系统。 4. 盘点人员必须服从监盘人员指令，不得无故推脱。 5. 正式盘点必须于当日结束，不可跨日。据门店实际情况可要求盘点人员于盘点当天7：00AM 到岗。 6. 盘点完毕后盘点人员必须在盘点表上签字确认； 7. 库房所有库存商品都在盘点范围之内，正品与残次品分开，单独核对库存。 五、 突击抽查： 1. 财务部不定期抽盘门店或库房的存货，以考察存货管理水平。 2．抽盘时盘点单位必须全力配合。 3、抽查小组人员组成由财务部负责安排。 4、为确保抽盘的真实性，被抽查单位由财务部确定