中石油化工销售公司财务风险预警与控制机制.docVIP

中石油化工销售公司财务风险预警与控制机制 第3章中石油化工销售化工销售公司财务风险分析 3.1 中石油化工销售化工销售公司简介 中石油化工销售化工销售公司成立于2005年12月。是在组建于2000年11月的原 中国石油天然气股份有限公司化工与销售华东分公司基础上整合升级、隶 属于股份公司管理的地区销售公司。公司发展历程中，历经两次重组，第 一次是2004年3月的业务区域重组，中油化工销售华南分公司成立，原 属华东公司负责的海南、广东、福建、广西等区域市场一并划转；第二次 是2005年12月的体制重组，集团公司党组、股份公司管理层实施“资源、 市场、国际化”三大战略，对化工销售大区重组整合，华东化工销售公司 率先重组为股份公司直接领导的以销售为主营业务的地区公司。公司是一 个技术、资金密集型的企业。总部在上海市，下设6个业务处、7个综合 管理处室和2个直属单位，设有上海、江苏、杭州、宁波、合肥、南昌等 6个销售分公司。公司员工平均年龄35岁，大专以上学历的员工占员工总 数的95%，中级以上专业技术职称人员占员工总数的54%。是一个知识化、 专业化、信息化、市场化特点较强的营销管理团队。主营业务中经营品种 25多样复杂，产品价格完全与国际市场接轨。按照中国石油关于化工产品统 销的战略部署，主要负责合成树脂、合成纤维、合成橡胶及有机化工共计 十余个品种100多个牌号在华东地区的营销，同时也经营系统外的化工产 品贸易业务。公司牢牢把握科学发展和构建和谐两大主题，紧密结合实际 切实履行三大责任，秉承中国石油“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨， 恪守中国石油“诚信、创新、业绩、和谐、安全”的核心经营管理理念， 围绕“做强做特化工、做大做好销售”的战略目标，加强科学管理和技术 服务，坚持市场导向、优质服务、互利共赢，尊重客户利益，维护中油品 牌，努力探索具有中国石油特色的科学化管理、专业化销售的发展道路。 截至2007年，公司累计销售商品672万吨，实现销售收入586亿元，人 均实现利润、人均实现税费、人均实现销售收入在中国石油化工销售系统 位居前列。连续六年保持应收账款为零、货物报损为零的好势头。公司被 上海市国家税务局、地方税务局评为中石油化工销售类纳税企业，实现了企业与社会、 企业与员工的和谐发展。 3.2 中石油化工销售化工销售公司财务现状分析 3.2.1当前经济环境分析 （1）货币政策分析。中国CPI持续回落，7月份同比上涨1.8%，创 30个月新低。实际利率连续数个月为正；货币政策由偏紧往偏宽松方向转 变，从M1增速与M2增速看，目前货币增量多存在于金融机构环节，而 不是社会流通环节，经济活力持续降低(经济收缩，暂时没有好转迹象)， 7月末，M2增长13.9%，比上月末高0.3%；M1增长4.6%，比上月低0.1%； M1走低后企稳，但还没上拐。如图3-1所示。 （2）发电量与用电量分析。我国发电量与用电量同比持续走低，并没有出现明显 好转迹象，直接说明了我国实体经济依旧疲弱。如图3.2所示。 （3）出口分析。据海关统计，1-7月，我国进出口总值增长7.1%。其中，出口增 长7.8%；进口增长6.4%；贸易顺差941.1亿美元。7月份当月，我国进出口总值增长 2.7%。贸易顺差251.5亿美元，收窄16.8%。经过季节调整法调整后，7月份我国进出 口、出口和进口的同比增长速度分别为1.4%、1.6%和1.2%。总的来所，依然表现出外 需不足，出口情况不容乐观。如图3.3所示。 从7月份经济数据看，反映出总需求继续收缩态势，7月工业同比增 长9.2%，为2009年5月以来低点；零售同比增长13.1%，为2006年2月 以来新低；PPI通缩进一步加深至-2.9%，反映企业需要降价才能出货，企 业盈利进一步下降。前期稳增长政策效果有限，市场曾经猜测二季度经济 增速筑底不太可能得到实现。如果没有更为有效的政策刺激，放缓仍将持 续较长时间。目前经济的主要矛盾仍然是需求放缓问题，2季度以来基础 建设投资增速持续上升，但很难得到微观证据的支持。如果投资增长而终 端需求没有明显改善，产能过剩问题只能更加恶化，并对后期增长形成更 为明显的拖累。 2011年四季度以来，国际、国内经济形势越来越复杂。欧美主要发达 国家经济衰退，我国经济也受到较大影响，欧债危机愈演愈烈，特别是对 我国出口业务影响非常大。国内楼市调控，投资、消费意愿不强，GDP增 长8年来首次破8，下游企业开工严重不足，对化工产品销售影响非常巨 大。公司销售工作遇到前所未有的困难，化工销售整体亏损，我单位亏损 相对较大。在此形势下，如何更加深入、细致地分析各项经营活动，给业 务提供决策支持，是摆在我们面前的一项艰巨任务。 293.2.2 中石油化工销售化工销售公司财务管理现状分析 中石油