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银行信贷业务中法律风险及防范 　　摘要　信贷业务是商业银行传统主流业务，也是商业银行利润的主要来源。作为各家银行争相发展的高收益业务板块，信贷业务的风险也一直与其相随相伴。本文试从银行法律风险的含义入手，分析银行信贷业务法律风险的特征与表现形式，最后提出加强和完善银行信贷法律风险防范的措施。 　　关键词　银行信贷　信贷业务　法律风险 　　中图分类号：F830. 文献标识码：A 　　一、银行法律风险的内涵及外延 　　（一）《新资本协议》关于银行法律风险的界定。 　　1997年9月1日，巴塞尔银行监管委员会发布的重要文献《有效银行监管的核心原则》（Core　Principles　for　Effective　Banking　Supervision），简称《核心原则》，第一次提到法律风险的概念，并明确法律风险包括：法律文本不完善或不正确的法律意见导致银行利益减损；现有法律无法解决银行的问题；既有判例对整个业务产生影响导致银行成本增加；法律发生非预期变化。 　　2004年，巴塞尔委员会在《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》规定，法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事纠纷而支付的罚款、罚金和惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 　　（二）银监会关于银行法律风险的规定。 　　在充分考虑中国银行业经营发展现状的情况下，中国银行业监督管理委员会认为，银行法律风险包括但不限于下列风险：商业银行签订的合同违反法律或行政法规可能被依法撤销或确认无效；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任；商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或刑事责任。① 　　（三）银行业关于法律风险的认定。 　　中国银行业普遍认为，法律风险是由于银行经营管理不符合法律法规要求，产品、服务、交易以及签署的合同等存在不利的法律缺陷，发生法律纠纷而可能导致法律制裁、财务损失等不利后果的风险。概括来说，法律风险是指商业银行在业务经营过程中面临的由于法律上的原因形成的各种不确定性。这种不确定性导致商业银行开展业务经营活动的法律效果与其预期产生负面的差异。?? 　　二、信贷业务法律风险的特征 　　（一）法律风险在银行信贷业务中具有普遍性。 　　法律风险的普遍性是指信贷业务的开展全过程普遍存在着法律风险。从贷款前期调查、借款合同签署、抵押登记到贷后管理，直至贷款本息全部收回，每一个环节都可能产生法律风险，从而给银行带来经济利益损失。这就决定了法律风险防范必须渗透信贷业务的所有环节。 　　（二）信贷业务法律风险的判断标准相对客观。 　　法律是一种稳定的行为规范，其关于行为及相关法律后果的规定具有明确性和稳定性，法律的制定和修改都需经严格的程序。银行信贷业务开展的全过程都可以根据法律规定判断其可能发生的结果，因此信贷业务面临的法律风险相对比较客观。这也为法律风险管理提供了相对客观的依据。 　　（三）信贷业务风险具有一定的可预测性，但又无法具体量化。 　　以法律为规范，法律责任和后果在一定程度上是可以预测的，但法律规范作为评价规范，同时包含了社会秩序、公平正义等价值取向，在评估法律风险上无法具体量化。这就决定了法律风险管理主要从制度流程的角度提出防控措施。 　　三、信贷法律风险的表现形式 　　（一）信贷业务操作环节审查不严产生的法律风险。 　　商业银行的竞争激烈促使各行在客户服务环节狠下功夫，业务手续的简化易在具体环节产生法律风险。随着借款人的法律意识增强，信贷业务面临的法律风险就更加突出。例如，在抵押合同上审查单位公章而忽视了法定代表人签字。这可能存在两种潜在风险：一是企业经办人道德风险，即未经企业法定代表人授权，私自盖章获取贷款或给其他企业提供保证；二是企业法定代表人的道德风险，即企业法定代表人以其未签字为由，不承认债务或保证责任。 　　（二）业务创新使交易结构复杂化而产生的法律风险。 　　在银行的业务创新中，广泛使用信托工具、衍生品交易等特殊金融工具形态，使交易结构复杂化，如果法律分析不当，一些创新产品可能有悖于法律规定，随即产生法律风险。另外，信贷业务创新与法律法规的相对滞后亦给银行带来法律风险。例如，部分银行创设的港口经营权质押、特许收费权质押等担保方式，目前缺乏相应的法律依据。信贷业务创新中，如果创新产品的协议对双方权利义务约定不够明晰，在法律空白或模糊情况下，双方发生纠纷时易造成银行信贷资产损失。2008年9月15日，在次级抵押贷款市场危机加剧的形势下，美国第四大投行雷曼兄弟宣布申请破产保护，国内几家银行损失惨重。据不完全统计，国内银行持有与雷曼公司相关的资产近5亿美元，主要是持有雷曼公司发行的债券或发行与雷曼公司有关的理财产品，这即是金融业务创新带来的法律风险。 　　（三