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资产社会政策视阈下农村养老保险制度 　　【摘 要】当前中国农村养老形势越来越严峻，已经摆上政府的议事日程。本文提出将提高农村人力资本、帮助穷人进行资产积累与投资的资产社会政策引入我国农村养老保障制度的主张，为我国解决农村养老难题提供了全新思路。以往的资产社会政策大多应用于社会救助和反贫困领域，而本文则另辟蹊径，试图论述将资产社会政策应用于我国农村养老保障制度。 　　【关键词】资产社会政策；农村；养老保险制度 　　一、研究综述 　　迈克尔·谢若登教授在《资产与穷人》一书中，首次针对以收入为本的社会政策，提出资产社会政策。该书从资产所具有的积极的个人和社会福利效应方面入手，论证了资产积累的重要性，并强调用更广阔的社会发展观来解释资产建设的意义。在英国等一些高福利国家面临着社会保障基金支出刚性增长、财政支出负担大，不得不进行改革的情况下，各国纷纷引进并运用资产社会政策，取得不错的效果。在高鉴国和展敏老师（2005）收录的论文集《资产建设与社会发展》一书中，非常详细地介绍了世界各地的资产建设实践，有利于我国资产社会政策的实践。国内的杨团和孙炳耀教授（2005）在《资产社会政策与中国社会保障体系重构》中指出，中国现行的个人养老账户仅仅是专项政策限制下的个人养老费的储蓄账户，并非属于个人为发展自己的金融资产积极作为的账户，这点也是在中国养老保障制度中实施资产社会政策的一个现实困难。徐德印、丛晓峰（2008）从资产建设的角度分析了资产建设对农民福利的影响，阐述了农民通过土地经营，税收转移支付等手段获取福利的不足之处，提出通过发展个人账户、小额信贷等手段建设农民资产，才能从根本上消除农民贫困，提高农民福利水平。于丽丽（2009）的硕士论文《资产社会政策在养老保障制度中的可行性研究》认为资产的积累与应用，对主要应用于社会救助和反贫困领域提出了质疑，提出资产社会政策应该运用于解决社会养老资源不足问题，具有更多的促进社会发展的效应。童星（2011）基于谢若登的三种福利模型理论，解读美国的雇员持股计划，新加坡的中央公积金制度和中国的呼图壁经验的实践意义，提出将资产建设引入社保领域，从资产的形成、保值增值和转化三个方面建立完善的相关政策。张萍、栗金亚（2012年）《资产建设理论视阈下农村贫困救助政策的启示》对个人发展账户进行分析，将“资产建设”这个新理念引入我国农村贫困救助政策，比较两种以资产为基础的贫困救助政策：个人发展账户和村级互助基金，发现：为贫困者设立个人账户并建立村级互助资金，是适合我国国情的资产政策。 　　可以发现，国内外的学者基于资产建设理论角度去研究的内容较为宽泛，但更多的关注点在个人账户、小额信贷等手段在社会救助和反贫困的应用。也开始有学者提出将资产建设引入社保领域，但几乎没有学者研究资产社会政策在我国农村养老保障制度中的应用。本文试图阐述这个问题。 　　二、资产社会政策的核心观点 　　1990年，美国华盛顿大学的迈克尔·谢若登教授在《资产与穷人》一书中第一次提出了以资产为基础的社会政策：凡是广泛地和公平地促进公民和家庭尤其是穷人获得不动产和金融资产以增进他们的福利的方案、规则、法规法律，都属于资产社会政策①。资产包括金融财富、有形财产、人力资本、社会资本、政治参与及影响力、文化资本以及自然资源等。它不是传统的收入再分配、简单的直接增加其收入与消费，而是强调授权于个人，提出通过建立个人账户帮助人们学习建立资产和积累资产的技能，从而提升他们获得收入、服务和实物的能力，以保障人们正常的生活需要，以推动个人、家庭和社区的发展，进而促进社会整体的长期发展。这一政策包含了社会进步、社会公正、社会团结等“社会福利理念，也成为权利平等、人力资本发展和社会再分配的重要手段。 　　之前实施的以收入为本的社会政策，通过收入实施消费行为可以保障人的基本生存，但不能改善人长期的生活状况和使人获得更大的经济独立。史乐山教授发现一个人缺乏资产是导致持续、产生贫穷的机制。而资产具有九个方面的效应：促进家庭稳定、创造未来取向、刺激其他资产的发展、促进专门化与专业化、提供承担风险的基础、增强个体效能、提高社会影响、增加政治参与和后代福利。可以使人获得独立和自给自足，也能促进人本质的发展。 　　资产社会政策的工具是个人发展账户，面向贫困者是它与其他受资助的储蓄账户的主要区别，它主要有四点特征：第一，通过配比形式提供资助。如穷人储蓄一百，他将会获得一毛或多余一百的配额支持。第二，账户资金使用仅限于特定目的。通常包括购买住房、用于教育和医疗等。第三，参与者必须履行有关义务。如定期定额地储蓄，参加项目规定的培训课程。第四，配比资金渠道多元化。主要来源有国家财政、非营利组织和私人基金。 　　三、农村养老保险制度面临的问题 　　我国是一个农业大国，针对70