产成品管理及销售发货制度.docVIP

产成品管理及销售发货制度 第一章 总则 第一条 为了加强对库存产成品的管理，规范出入库手续，保护企业财产的安全和完整，特制定本制度。 第二条 本制度所指的库存产成品包括公司各成品库内由库管员统一保管的所有待销售的产品。 第三条 产成品流转过程包括 1、产成品的生产完工入库 2、产成品的采购入库 3、产成品正常生产返产 4、产成品销售出库 5、产成品其他出库 6、产成品调拨 第四条 成品库的主管部门为公司财务部，由财务总监负责统一管理。 产成品完工入库、采购入库、生产返产 第五条 产成品完工入库及采购入库、生产返产 生产车间交付的产成品必须是完工合格的产成品，产成品必须由各生产车间及时办理缴库手续，当天产品当天必须入库，不得影响销售发货。各成品库库管员收到货物后，填制《产成品入库单》，并打印出一式四联的《产成品入库单》，车间入库人员、车间核算员、成品库管员在该四联单据上签字确认。《产成品入库单》一式四联，第一联：成品库留存；第二联：财务审核联 第三联：车间核算员留存；第四联：生产统计员留存。 2、产成品采购入库由供应部内勤填写采购入库单，成品库复核签字，交到财务部审核。交单时间参照产成品入库单时间。 产成品正常生产返产由成品库填制红字产成品入库单，成品库与包装车间双方签字确认，交到财务部审核，交单时间参照产成品入库单时间。 第六条 单据传递及审核时间 1、成品库库管员将签字齐全的《产成品入库单》上交财务部相关会计处，具体要求如下：一厂当日生产的产成品填写的产成品入库单在次日上午九点前将单据交到财务部；二厂当日生产的产成品填写的产成品入库单当日下班前或次日上班8点或8点前传递到批发部、批发部收到单据后第一时间由物流部调货司机带回公司，如上午带回公司必须在当日上午11点30分前交到财务部；如下午带回公司必须在下午16点30分前交到财务部，如下班后带回公司，必须在次日8点30分前交到财务部。豆酱车间产成品入库单由三厂库管理员手工填写，电话委托一厂成品库协助办理用友入库单，原则上每天由物流调货司机或库管员来公司办事时把前日产成品入库单交到财务部。 2、每次上交的单据应装订成册：在封皮上填写单据名称、单据 张数、单据期间、交接人。会计按月将所负责的原始单据按仓库及单据类别分别装订成册保管。第三章 产成品的销售出库 第七条 产成品库管员必须以批发部开具的盖有“北康酿造食品有限公司发货专用章”的一式五联的《销售发货单》作为发货的依据，不得以其他任何单据代替（总经理临时特批的除外），总经理特批的事后需要补开销售发货单。库管员必须严格按照《销售发货单》上的产品名称及数量进行发货，库存不足及生产批号不好造成不能发货时，要求提货人到批发部进行更改销售发货单，然后再进行正常付货。 《销售发货单》一式五联，第一联：白联，提货后由成品库交到财务部会计处复核,（交单时间参照产成品入库单执行）；第二联：黄联（批发部留存，长春大店开票不留）；第三联：粉联（成品库留存）；第四联：绿联（客户）长春大店回执联交黄联；第五联：蓝联（客户）。 第八条 发货规定 1、预收账款（代理商）发货的，《客户订单》需要由销售会计签署可用金额及签字确认后方可开具《销售发货单》。 2、现金（市内直营）发货的，《销售发货单》需要由批发部收款盖章后方可发货。 3、账期（KA店）发货的，北京华联、家乐福、远方、华润万家、沃尔玛、新世纪需要由销售主管持客户订单到批发部开具《销售发货单》发货，不拿订单批发部有权拒绝开票，其他客户由销售主管填写申请单，有订单的到成品库提货必须持订单和发货单一同到成品库提货。 4、提货时间要求：长春零售代理商自提的货物，开票当天必须提走，否则公司有权没收货物；由物流调货的，物流司机把货调到指定地点当天零售代理商也必须把货提走，如不提走，公司同样有权没收货物；长春大店送货车要求在开票后三天内把货提走，如不提走按公司“关于KA商超订单、配送及补差的管理规定”执行；外埠代理商自提的要求在开票当天把货提走，否则公司有权没收货物；由公司物流进行配送的外埠代理商货物，原则上物流部能在两天内配走的一定要在两天内配走，不能在两天内配走要在四至五日内配走。成品库不准为代理商私自保存货物。 5、库管员发货完毕后，库管员和提货人（送货人）必须在《销售发货单》财务联及成品库留存联上签字确认，库管员负责将《销售发货单》及时上交到财务部，交单时间参照产成品入库单时间。 6、无特殊情况，豆酱车间的成品库不得进行销售发货，只能进行调拨业务，一切出货手续必须从一厂、二厂产成品库进行。 第九条 单据审核及复核：成品库入库单的审核要求在收到单据的当日上午11：30分前审核完成，销售发货单的复核要求在收到单据的当天审核完毕。 第四章 产成品的其他出库 第十条 其他出库业务的申请 公