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PAGE PAGE 1第六章 保险公司的风险管理 第一节 保险公司风险管理概述 一、保险公司的概念与种类 1. 保险公司的概念保险公司是依法成立的专门从事保险业务的公司。它是通过向投保人收取保险费，建立保险基金，向被保险人提供保险保障并获取相应收益的企业。 2. 保险公司的特点（1）保险公司是一个保险基金的“管理者”、“中介人”。即通过向投保人收取保险费，建立保险基金，向被保险人提供保险保障并获取相应收益。表面上保险是保险公司提供的，实质上是投保人之间的风险分散。保险公司只是一个保险基金的管理者。（2）保险公司提供的产品是一种特殊的服务产品。其产品是以特定风险存在为前提、以概率和大数法则为基础、以经济补偿为基本职能的一种特殊的服务性商品。（3）保险公司经营活动的成果核算具有特殊性。保险公司成果核算的特殊性表现为其成果的不确定性。而成果的不确定性来自于其成本不确定性。因为其成本预计是以过去的、历史的经验为基础，以过去平均成本，通过预期分析得到的，而现实成本则是由未来风险的发生所确定的。（4）保险公司经营是负债业务与资产业务的统一。保险公司的资金来源一是资本金，二是保险费。而保险费主要是用来支付赔款和给付的负责。不过由于保费的收取与赔偿给付有一个时间差和规模差，所以保险公司必须进行资产经营活动，来保障保险基金的保值和增值。所以是负债与资产的统一。（5）保险公司涉及公众利益。一般来说保险公司承保的风险范围广，保险品种多，因而涉及的投保人和被保险人的人就多。一旦出现风险就会影响到社会安定。（6）保险公司的风险性。由于保险公司涉及的利益广泛，因此对其风险自然会特别关注。一方面是政府会加强对保险公司的监管，这似乎使保险公司经营得到了保障，但实际是相反的。从另一方面来看，监管会使保险公司产生规避风险的惰性，并不能保证保险公司的稳健经营。 3. 保险公司的种类 （1）以资本构成和组织形式分有：①国有独资保险公司。就是股东只有国家一个的保险公司。本质上是有限责任公司，但其资本来源于国家投资，是一种特殊的有限责任公司。②股份制保险公司。是指有一定数量的股东依法设立的，全部资本分为等额股份，其成员以认购的股份金额为限对公司的债务承担责任的保险公司。③相互保险公司。是指会员之间基于相互保障的原则设立的经营保险业务的非营利性的保险公司。它是由一些对某种同类型的危险有保险需求的人组成的法人组织。其全体成员既是保险人又是投保人。其特点：一是保险加入者同时即为会员，利害相关，可避免欺诈行为；二是公司以全体成员的利益为重，大家都关心公司的经营；三是公司不以盈利为目的，保费较低。 （2）以经营的业务种类分有：我国与西方国家有所不同我国是：财产保险公司（财产损失保险、责任保险和信用保险）和人身保险公司（人寿保险、健康保险和意外伤害保险）。 国际是：寿险保险公司和非寿险保险公司。对此各国也有所不同，前者是经营各种人寿的保险公司；后者则有多种保险公司。 （3）根据承担风险的层次分有： ①直接保险公司。是指直接向投保人签发保单、直接承担保险责任的保险公司。②再保险公司。是指专门从事再保险业务、不直接向投保人签发保单的保险公司。 （4）根据经营的区域分有：①国内的保险公司。即只在国内经营保险业务保险公司。又分为：全国性保险公司和区域性保险公司。②国际的保险公司。即在国际范围内经营保险业务的保险公司。又可分为：全球性跨国保险公司和区域性跨国保险公司。此外，还有政策性保险公司如社会保险公司、出口信用保险公司，以及自保公司。4.保险公司的主要业务（1）展业。就是指保险公司利用各种手段、渠道和方法，通过宣传推销以促使人们购买保险的活动。（2）承保。就是指保险公司对投保人的要约，依据有关法律、法规、条款和自身经验，进行研究和审核，并最终决定是否给予接受的行为过程。（3）防灾防损。是指保险公司通过对保险标的的可能风险进行识别、分析和及时处理，防止事故发生和减少损失的行为。（4）理赔。是指保险公司对投保人或被保险人提出的索赔要求按照保险合同的条款规定，在符合有关法律法规的要求下进行赔偿处理并支付保险金的过程。（5）分保。是指直接保险公司将自身承保业务的一部分或者全部分给其它保险公司或者再保险公司的活动。目的是为了分散风险，扩大业务范围。（6）投资。就是指保险公司运营保险基金进行各项投资业务的活动。目的是为了保险基金的保值与增值。二、保险公司风险形成的机理 1.新古典经济学的理论解释西方传统经济学是假设人的经济行为是符合“完全理性”原则的，即经济主体不需支付任何成本便可对可能发生的任何事件进行完全的预见和评价，获得完全的信息，从而最有效地选择行动。很显然这种“完全理性”在人类现实中是不存在的。对此新古典经济学对人的假定有两条：一是人是追求利益最大化的，即人是