购货商出纳员开户银行1付款结算交支票正联-番禺区职业技术学校.PPTVIP

提问： 1、出纳员和财务主管的工作任务有哪些？ 2、提取现金、办理转账时的工作流程是怎样的？ 岗位模拟操作 四人一组，担任不同岗位进行模拟操作 角色1： 购货商 角色2： 财务主管 角色3： 出纳 角色4 ：银行柜台人员 出纳员工作： 审核 委托收款背书 填写《银行进账单》 办理进账 （一）出纳员收到外单位(付款人)  的支票联， 必须审核： 支票正联完整、整洁（无破损、褶皱、污渍） 填写是否规范 出票日期大写 收款人全称 付款行名称、账号 金额大小写 用途 加盖的银行印鉴是否清晰 岗位模拟操作1 请购货商将付款支票正联交至出纳员处 出纳员对支票正联进行审核 （二）办理委托收款背书的步骤 1、在“被背书人”栏： 填写持票人开户银行及支行名称。 2、在“背书人签章”栏： 加盖持票人预留银行印鉴， 填写“委托收款”字样 填写背书日期。 岗位模拟操作2 请出纳员将需要进账的支票正联交至财务主管处加盖印鉴 请财务主管在支票的正确位置清晰、准确地加盖银行预留印鉴 （三）填写《银行进账单》 日 期：进账当天的日期 出 票 人：全称、账号、开户行及其支行 名称 收 票 人：持票单位全称、开户行、账号 金 额：大、小写一致；进帐单与支票一致 票据种类：结算票据的类别（如：支票等） 票据张数：附送票的数量，要大写 票据号码：填写结算票据号码 从支票正联上获取信息： √ 出票人全称 √ 出票人账号 √ 出票人开户银行（支行名称） √ 金额 √ 票据号码（支票号） 岗位模拟操作3 请出纳员根据支票正联填写银行进账单，一式三联。 （四）办理进账 银行收妥后加盖业务章，退回第一联回单 进账手续完成，款项到账，银行在第三联收账通知加盖转讫章，退回 将第一联回单和第三联收账通知粘贴在一起，作为收款凭证。 岗位模拟操作4 请出纳员携带已经填写好的《银行进账单》和支票正联去银行办理进账 请银行柜台人员仔细核对支票和进账单，确认无误后，将第一联回单加盖业务章后交回出纳 岗位模拟操作5 款项已经到账 请银行柜台人员在第三联收账通知加盖转讫章，剪下，交回出纳员 请出纳员将第一联回单和第三联收账通知一起粘贴好，作为收款凭证 总结：知识点归纳 作业：职业活动P43 第2题 填写进账单 附：职业活动练习答案 * * 广州市番禺职业技术学校 袁 圆 问题一：收到付款人的支票怎样进行委托收款背书？ 购货商 出纳员 开户银行 1、付款结算，交支票正联 进账单 支票 4、送存银行 5、返回进账回单 小贴士