农民专业合作社内部人控制问题研究.docVIP

农民专业合作社内部人控制问题研究 　　[摘要]内部人控制问题是当前制约农民专业合作社发展壮大的重要因素。内部人控制问题产生的主要根源在于：不完善的产权与股份制度、稀缺的融资与资本运营能力、剩余索取权与控制权不对等、现代农业生产体系的本质要求、以亲缘关系为基础的农户行为选择的机会主义倾向、外部介入不当等。因此，必须有针对性地创新融资与分配制度，完善选择性激励与监督机制，培育合作专用性生产要素，减少行政介入。建立循环性扶持机制。 　　[关键词]合作社；治理结构；内部；控制；研究 　　[中图分类号]F321 　　[文献标识码]A 　　[文章编号]1002―7408(2007)05―0073―04 　　 　　一、问题的提出 　　 　　我国《农民专业合作社法》颁布并将于2007年7月1日正式施行后，长期以来制约农民专业合作社发展的法律地位和组织属性、利益分配与内部治理等一系列重大问题，在一定程度上得到了规范。但是，影响农民专业合作社发展壮大的一些深层次矛盾，还需得到有效解决。内部人控制就是一个亟待解决的重要问题。我们通过调研发现，在西部一些不发达地区的农村，初具规模的农业产业、合作带头人、政府扶持等一些促成合作社成立的基本条件都已经具备，但是合作社并没有象人们想象的那样蓬勃发展，其主要原因在于大多数农民对于核心社员控制合作社存在信任恐惧，在资本非常稀缺的条件下，农民投资风险意识非常强，他们不愿将资金投入或加入一个自己既无法预期其成本、收益和风险，又无法主导其发展的经济组织。这种信任恐惧主要来自于对内部人控制问题的担心和无奈。 　　国外学者对于合作社的内部治理问题进行了大量研究。Cook(1995)应用产权理论合作社进行了分析，认为合作社在发展过程中存在五个主要问题：社员搭便车；视野问题；投资组合问题；控制问题；影响成本问题。杰森和麦克林(1995)的研究表明，合作社特殊的权利结构制度安排会引发一些缺陷：纯租赁的不可能性；水平扩展问题；共同财产问题；不可转让问题；内部控制问题。Harris(1996)进而提出，用一种封闭的社员资格加上销售协议可以解决搭便车问题，通过建立合作社股份的二级市场，允许合作社股份转让来提高社员的投资激励和改善资产组合。 　　相比较而言，国内学者对这一问题深入研究较少。廖运凤(2004)对于合作社经营者是否应该持大股问题进行了探讨，认为均衡持股是合作制的基本特征，经营者持大股会使合作社演变成股份制企业。黄祖辉、徐旭初(2006)从能力和关系角度对合作社的治理结构进行了研究。马彦丽、林坚(2006)则用集体行动的逻辑来分析了应对社员机会主义选择的策略。李小卉(2001)认为，合作社内部人控制问题产生的原因是：所有者和经营者的信息不对称、股权过于分散、集体财产产权主体模糊、合作社自身不规范，农民素质偏低。 　　从合作社的发展实践和国内外研究成果来看，内部人控制问题已经成为继法律地位之后制约合作社发展的重大问题。而理论界的研究，仅限于少量的宏观和规范分析，远没有揭示这一问题的实质性根源，因此，对其进行深入研究分析，具有深远的理论和实践意义。 　　 　　二、内部人控制的内涵及分析角度 　　 　　内部人控制是研究公司治理结构缺陷时常用的一个概念。首先提出“内部人控制”(insider control)这一概念的是美国斯坦福大学的青木昌彦先生。他认为，所谓内部人控制是指东欧、前苏联等国的国有企业的经理或工人在国有企业公司化的过程中获得相当大一部分控制权的现象，这是“转轨过程中所固有的一种潜在可能现象”。在现代企业之中，内部人控制是指经理人员利用手中掌握的企业控制权谋取自身利益，损害委托人和其他相关利益者的利益，从而对组织目标造成不利影响的现象。导致企业内部人控制问题的主要原因在于信息不对称，一股独大、监督缺位等。(李炳秀、陈小春，2005)对农民专业合作社来说，内部人控制是指合作社内部拥有优势股份的领导人利用自己掌握的大部分决策控制权，在日常决策和经营活动中谋取自身利益，损害大部分普通社员利益的现象。 　　合作社内部人控制，作为一种产业组织内部治理问题，首先，它取决于组织自身的产权与股份制度、委托代理关系、融资与资本运营能力等；其次，它处于一定的经济和社会环境之中，要受到现代农业生产体系和农村社会关系的影响；最后，作为一个农业产业组织的内部治理问题，它与政府部门、企业、供销社等外部力量的介入有着密不可分的联系。因此，我们设计了一个分析框架，将研究角度定位在“组织内部治理机制一现代农业生产体系与农村社会关系一外部介入力量”框架上，试图从这三个层面对导致合作社内部人控制问题的深层次因素与对策进行分析探讨。 　　 　　三、问题的根源分析 　　 　　(一)组织内部治理机制 　　1、产权―股