企业绩效管理体系课件.ppt

* 不积跬步 无以致千里 * 1 关键业绩指标分类 效益类 营运类 组织类 部门管理费用率 市场份额 平均毛利率 投资收益 产量计划完成率 新产品推出平均周期 界定 考核目的 类别细分 体现公司价值创造的直接财务指标 衡量创造股东价值的能力 资产盈利效率 现金获利能力 盈利水平 实现公司价值增长的重要营运结果与控制变量 衡量通过各种营运活动推动整体战略目标完成的能力 成本控制 收入管理 结构优化 投资管理 进度管理 研发管理 实现积极健康工作环境与公司文化的人员管理指标 衡量建立企业价值观与人员组织竞争力的能力 人员规划 企业文化建设与制度建立 举例 投资资本回报率 自由现金流 利润总额 员工人均创利 培训覆盖率 员工满意度 * 不积跬步 无以致千里 * 2 市场部KPI KPI 考核目的 市场营销策略的有效性 品牌定位，策划不同产品、不同客户群的市场营销策略 市场信息的及时性、准确性 区域市场、客户、新产品、竞争对手、经销网络分析 渠道管理 考察企业销售渠道的管理和控制能力 目标市场的认可度 考察客户对企业的认知度 营销费用 反映企业对营销费用的投入规模 营销费用占销售收入比例 反映企业对营销费用的投入规模 * 不积跬步 无以致千里 * 3 销售部KPI KPI 考核目的 订货额 保持或扩大市场份额，提高市场竞争力 投标中标率 考察企业的市场竞争力 销售收入 保证销售任务的完成 新产品销售收入 保证完成新产品的销售任务 销售回款率 保证完成销售回款任务 客户保持率 考察顾客对企业的忠诚度是顾客对提供的产品及服务的综合满意指标 客户获得率 考察客户对企业的认知度，企业吸引和获得新客户的能力 客户利润率 考察企业为客户提供产品或服务后的利润水平，对于盈利大的客户，企业要争取和保持 区域市场管理 保证各区域市场的协调、规范运作 市场销售信息报告 收集完善、准确的销售信息和数据（合同、客户档案） 员工培训 重视培训工作，保证业务人员业务技能的提升 * 不积跬步 无以致千里 * 4 研发部KPI KPI 考核目的 研发计划完成率 作为产品链条的重要环节，提高研发能力，保证产品的按时推出 新产品平均开发周期 反映产品开发速度，检测公司结构化流程的运作效果，加速产品上市速度，提升公司市场竞争力。 新产品投资回报率 考察新产品本身的创利能力 产品设计生产批次不良率 提高设计输出的可能性，避免生产环节的质量不良 产品设计市场批次不良率 保证市场终端的质量，维护企业形象，降低质量成本 研发损失 度量研发过程的管理绩效，指进入概念阶段但在产品发布之前被取消的项目所花费的资金 获奖和专利数 持续提升公司的研发实力 研发中心人均毛利 将研发与效益挂钩，强化研发效果，提高研发效率 * 不积跬步 无以致千里 * 5 事业部KPI KPI 考核目的 销售收入 保证市场的领先地位，完成较去年有所增长的销售收入 利润额 提高事业部的盈利水平，扩大剩余利润空间，实现利润的最大化 EVA （经济利润） 考察企业资本的使用效率和事业部扣除资本成本后的获利情况 销售净利润率 反映事业部生产经营的实际效率、销售收入的获利水平 流动资金周转天数 保证事业部运转的良性、高速、高效（流动资金周转天数＝365×平均流动资金占用 / 销售收入） 新产品销售收入比例 提高新产品竞争能力，开拓新产品市场，保持发展潜力 库存周转率 控制库存结构，有效利用资金，避免库存风险 应收帐款期末余额 避免坏帐风险，提高资金利用率 万元工资销售收入 反映事业部的经营效率 * 不积跬步 无以致千里 * 案例2：某物业的关键因素综合分析 1．根据企业的战略和成功关键因素，确定公司级的KPI指标。 战略目标 成功关键因素 公司级KPI 三年内成为国内一流的物业管理公司 物业管理水平 客户投诉次数 客户满意度 紧急事件处理评价 大楼租售率 物业费合同金额 * 不积跬步 无以致千里 * 2．根据部门的责任，确定部门级的KPI指标 战略目标 成功关键因素 部门责任 部门级KPI 三年内成为国内一流的物业管理公司 物业管理水平 提高客户服务水平 客户投诉次数 客户满意度 物业费催缴完成率 紧急事件处理评价 提高内部管理水平 预算费用控制率 内部客户满意度 出勤率 交办事项完成率 部门责任安全事故次数 总经理责令工作整改次数 促进员工满意，增强员工能力 部门员工满意度 员工任职资格晋升率 员工流失率 员工合理化建议采纳数量 核心人才保有率 * 不积跬步 无以致千里 * 3. 根据部门员工的职责，确定员工级的KPI指标。 战略目标 成功关键因素 部门责任 员