§54资金筹措.pptVIP

6.4 资金筹措 一、资金总额的构成 资金筹措 1．国内债务资金筹措 国内银行贷款 商业银行贷款：中国银行，工商银行，建设银行，交通银行，农业银行等; 政策性银行贷款： 国家开发银行，主要办理国家重点建设项目,政策性贷款及贴息业务； 中国农业发展银行，主要承担国家粮棉油储备，主要农副产品合同收购，农业开发方面的贷款; 中国进出口银行等。 发行企业债券 资金筹措 2．国外债务资金筹措 外国政府贷款(软贷款，如日本能源贷款) 国际金融机构贷款 世界银行(占全部投资的30%) 国际货币基金组织 亚洲开发银行 出口信贷：工业发达国家为鼓励本国设备出口而提供的贷款 资金筹措 买方信贷：外国银行向我方提供贷款，用于购买该国设备。 卖方信贷：外国银行向外商提供贷款，外商向我方提供设备，我方则延期付款; 补偿贸易 发行国际债券 资金筹措 三、债务偿还 1．偿还方式及计算公式 2.偿还贷款的资金来源 本年未分配利润; 折旧费; 摊销费; 自有资金; 短期借款; 3．偿债能力分析 资金筹措 1．贷款偿还分析 　　建设期年利息额={年初借款累计+本年借款额／2} ×年利率; 　　生产期年利息额=年初借款累计×年利率; 　　流动资金借款及其他短期借款当年计全年利息; 　　贷款偿还期计算公式与投资回收期相似: