怡球资源2017募集资金存放与使用情况鉴证报告.PDF

怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2018]002635 号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants （Special General Partnership） 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2017 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 1-3 2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专 项报告 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2018] 002635 号 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 （以 下简称怡球金属公司）《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 怡球金属公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》 （证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所发布的《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制募集资金 专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对怡球金属公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对怡球金 属公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 第1 页 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 2017 年度 募集资金存放与使用情况专项报告 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2012 ﹞76 号《关于核准怡球金属资源再生（中 国）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股 （A 股）10,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 13.00 元，共募集资金 1,365,000,000.00 元。扣除发行费用 86,168,660.28 元，实际募集资金净额为人民币 1,278,831,339.72 元。天健正信会计师事务所有限公司对公司首次公开发行股票的资金到 位情况进行了审验，并出具了“天健正信验（2012）综字第010006 号《验资报告》”。上 述募集资金已于2012 年4 月13 日全部到位。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司投入募投项目共369,895,173.52 元，其他项目投入 533,000,000.00 元，募集资金利息收入扣除手续费后为177,329,329.86 元，使用闲置募集 资金购买银行理财产品 140,500,000.00 元，使用节余募集资金永久补充流动资金金额为 412,722,000.00 元，募集资金专户存款余额为43,496.06 元。怡球资源2017 年第三次临时 股东大会已作出决议，募集资金专户的存款余额及购买理财产品的资金及利息，均将用于补 充流动资金，在募集资金专户结息销户及银行理