铜陵地方税务局热点问题解答7月份.DOCVIP

铜陵市地方税务局热点问题解答（7月） ——12366电子税务局热点问题专刊 问题一：企业在缴款时选择了银行卡缴款，但是未扣款成功，现在想更换成三方协议缴款，如何处理？ 解答：点击申报缴款查询-缴款查询-银行卡缴款未成功处理菜单，将没有扣款成功的信息点击“撤销”，再重新点击申报缴款，选择三方协议缴款重新扣款即可。12366电子税务局中缴款方式有两种，分为：银行卡缴款和三方协议缴款，为保证税款缴纳通畅，建议单位纳税人使用三方协议缴纳税款。 问题二：企业申报后误操作选择了银行卡扣款但未成功，在银行卡缴款未成功处理菜单中点击撤销提示“银行处理状态：10，处理扣款请求中，请稍后再试”，如何处理？ 解答：这个提示是银行处理较慢导致的，15分钟之后再重新查看此菜单，再次点击撤销，成功后重新点击申报缴款，选择三方协议缴款即可。 问题三社保费申报后未扣款，如何扣款？ 解答：点击申报缴款查询——缴款查询——申报缴款（社保费）扣款即可。 问题四：纳税人打开社保费核定申报时提示：未查询到任何数据，如何处理？ 解答：1、请联系地税主管税务机关进行核实，金三中是否有社保核定数据；如没有社保核定数据，需要先做社保核定或者是社保数据没有同步到金三系统，等数据同步后再申报。2、如有社保核定数据，还提示此类错误，请致电965432（95113）联系运维人员处理。 问题五：申报社保费核定申报时，提示：您尚未进行申报登记，请先进行社保费登记再申报，如何处理？如图： 解答：1、请纳税人联系税管员，确认该登录税号是否已经进行过社保登记，如果该登录税号未进行认定，需先进行社保认定；2、如已认定，但非该登录税号，可以使用已认定社保税号进行登录；3、如使用已认定税号登录，出现尝试使用社会信用代码登录情况，请联系965432（95113）（提供社会信用代码或15位纳税识别号），并告知已认定社保税号由航信公司运维处理。 问题六：申报社保费时提示：未查询到任何数据[页面即将关闭]，如何处理？ 解答：一般有以下两个原因：第一：纳税人没有社保数据；第二：纳税人没有登记法人信息，需要企业到地税机关核实处理。 问题七：企业在异地预交了水利基金，申报时未带出，手工录入提示您输入的已缴税额不能大于实际已预缴税额0，如何处理？ 解答：本期已缴税（费）额数据是根据金三系统数据初始化而来，填写的数据只能小于或者等于初始化过来的数据，如果报表带出是0，说明金三系统中无此数据，需要联系地税主管税务机关处理或者在办税服务厅申报。 问题八：申报通用代扣代缴、代收代缴申报时，提示：主表信息不能为空，如何处理？ 解答：在代扣代缴附表中填写信息后，需要点击汇总按钮，提示：主表已带出明细表，请查看，即可申报。如图： 问题九：申报时提示：没有查询到当前纳税人信息，不能进行申报！【页面即将关闭】，如何处理？ 解答：一般是因为纳税人国地税纳税识别号不一致，且国地税纳税识别号没有关联；或者纳税人已启用社会信用代码，登录12366电子税务局仍使用老税号导致的，如纳税人登录平台后在主页上方只能看到国税主管税务机关信息，而无地税主管税务机关信息，这种情况可提供税号至965432（95113）由航信公司运维来处理。 问题十：申报时提示：当前纳税人为非正常户，不能进行申报，如何处理？ 如图： 解答：一般是因为纳税人在金三系统登记状态为非正常户，如果金三里面登记的信息已经修改为正常，请联系965432（95113）提供税号由航信运维同步数据就可以了。如果金三系统里面确实是非正常户，纳税人需到税务机关申请解除非正常状态，将纳税人状态改为正常状态即可。 问题十一：印花税申报时，第9列数字被四舍五入了，和计算后的数据有误差，如何处理？如图: 解答：根据金三的校验规则，第9列本期应补退税额只可以保留一位小数，所以115832.95经过四舍五入后就是115833.00，是正常的。 问题十二：企业需要在平台申报借款合同的印花税，但是打开印花税报表只有购销合同，无法申报，如何处理？ 解答：纳税人有借款合同的印花税征收品目，但是税费种认定是按次申报，12366电子税务局只能申报按月和按季申报的税种，纳税人需要去地税办税服务厅修改税费种认定，再重新登录平台申报。 问题十三：地税申报模块中，哪些表可以进行按次申报？ 解答：除了契税和耕地占用税这两个税种可以在12366电子税务局进行按次申报，其他的税种如果纳税期限是按次，都无法申报。12366电子税务局只能申报纳税期限是月和季的税（费）种。 问题十四：千户集团财务报表年报附件及附注申报的流程是什么？ 解答：需要先上传财务报表附件和附注，再申报财务报表，即使企业之前的财务报表年报已经申报过，还是需要重新点击申报按钮重新申报一次。财务报表附件和附注企需要业自己做好保存为doc|docx|pdf|xml|xls