管理办法决定.PDFVIP

关于修改《首次公开发行股票并上市 管理办法》的决定 第二十六条增加一款，作为第二款：中国证监会根据《关于 开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》等规定 认定的试点企业 （以下简称试点企业），可不适用前款第 （一）项、 第（五）项规定。 第四十九条修改为：“发行人股票发行前只需在一种中国证监 会指定报刊刊登提示性公告，告知投资者网上刊登的地址。同时 将招股说明书全文和摘要刊登于中国证监会指定的网站并将招股 说明书全文置于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承 销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。” 增加一条，作为第五十六条：“发行人公开发行证券上市当年 即亏损的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资 3 格 个月，撤销相关人员的保荐代表人资格，尚未盈利的试点企 业除外。” 本决定自2018年6月6 日起施行。 《首次公开发行股票并上市管理办法》根据本决定作相应修 改，重新公布。 — 1 — 首次公开发行股票并上市管理办法 （2006年 5 月 17 日中国证券监督管理委员会第 180次主席 办公会议审议通过 根据2015年 12月30 日中国证券监督 管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并上市管理办法〉 的决定》修正 根据2018年6月6 日中国证券监督 管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并 上市管理办法〉的决定》修正） 第一章 总 则 第一条 为了规范首次公开发行股票并上市的行为，保护投 资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》《公司法》，制 定本办法。 第二条 在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市， 适用本办法。 境内公司股票以外币认购和交易的，不适用本办法。 第三条 首次公开发行股票并上市，应当符合 《证券法》《公 司法》和本办法规定的发行条件。 第四条 发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整， 不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 — 2 — 第五条 保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守 信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行 保荐书的真实性、准确性、完整性负责。 第六条 为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员， 应当按照本行业公认的业务标准和道德规范，严格履行法定职责， 并对其所出具文件的真实性、准确性和完整性负责。 第七条 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） 对发行人首次公开发行股票的核准，不表明其对该股票的投资价 值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。股票依法发行后， 因发行人经营与收益的变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 第二章 发行条件 第一节 主体资格 第八条 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公 司。 经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时， 可以采取募集设立方式公开发行股票。 第九条 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当 在3年以上，但经国务院批准的除外。 有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公 — 3 — 司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 第十条 发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用 作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产 不存在重大权属纠纷。 第十一条 发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章 程的规定，符合国家产业政策。 3 第十二条 发行人最近 年内主营业务和董事、高级管理人 员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 第十三条 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实