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坏账准备计提流程 太钢SAP系统财务用户操作手册－第一版 坏帐准备计提流程－ERP_FICO_UM013 坏账准备计提流程 （操作手册代码：ERP?6?_FICO_UM013） 1、 功能描述 1． 名词解释：【见附录】 公司代码 凭证类型 凭证日期 记账日期 收付基准日期 记账码 成本中心 客户 清帐 统驭科目 特别总帐标志 重置 冲销 2． 适用范围： 适用于经公司董事会审批同意计提或补体的坏账准备，包括应收帐款和其他应收款的坏账准备计提。该过程描述了过账、凭证修改、凭证显示、凭证冲销、科目余额和行项目明细显示的帐务处理。 3． 前关联： 4． 后关联： 5． 相关的流程图编号： F4.07 6． 注意事项： 二、路径 1、输入总帐凭证 会计---(财务会计---(总分类帐--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 2、总帐凭证修改 会计---(财务会计---(总分类帐--(凭证---(更改 事务代码（快捷代码）：FB02 3、总帐凭证显示 会计---(财务会计---(总分类帐--(凭证---(显示 事务代码（快捷代码）：FB03 4、凭证冲销 会计---(财务会计---(总分类帐--(凭证---(冲销---(单一冲销 事务代码（快捷代码）：FB08 5、显示总帐科目余额 会计---(财务会计---(总分类帐--(账户---(显示余额（新） 事务代码（快捷代码）：FAGLB03 6、显示总帐科目行项目明细 会计---(财务会计---(总分类帐--(账户---(显示/更改行项目 事务代码（快捷代码）：FBL3N 3、 具体操作 案例：在股份公司计提坏账准备1000000元。参数如下： 公司代码：6000 科目代码：费用-计提坏账准备5502057000 坏账准备-应收帐款坏账准备1141001000 详细屏幕和说明 1、 输入总帐凭证 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、记账码、科目中填列代码，其中记账日期默认值为系统日期，凭证类型默认值SA，记账码默认值40，现分别以凭证日期2006.02.10、凭证类型SA、公司代码6000、记账日期2006.02.10、记账期间02、货币/汇率RMB、记账码40、科目费用-计提坏账准备5502057000为例。按回车系统进入下一屏。 在金额、成本中心、文本、记账码、科目中填列代码，现以金额100万元、成本中心为计财文本为计提坏账准备、记账码50、科目为坏账准备-应收帐款坏账准备1141001000为例。回车进入下一屏： 在金额、文本中填列代码，现以金额100万元、文本为坏账准备计提为例。 点按凭证，选择模拟，进入如下屏幕： 模拟凭证显示正确，点按过账，在屏幕最下方生成凭证200000365： 2、总帐凭证修改 如下图所示找到该路径： 回车进入如下屏： 回车进入如下屏： 点按，修改凭证抬头文本： 在凭证抬头文本中，填列坏账准备计提应收或其他需说明事项。 点进入下一屏： 双击凭证行项目：进入下一屏： 点按，进入下一屏： 在屏幕最下方提示：更改已保存。 3、总帐凭证显示 如下图所示找到该路径： 回车进入下一屏： 在凭证编号输入代码，以200000365为例。回车进入下一屏： 点按，进入下一屏，显示凭证行项目： 点按，退出。 4、凭证冲销 在SAP中对已经生成的会计凭证不能再做修改调整(除了文本等描述字段)，发生错误后只能先冲销原凭证，产生与原凭证相反的冲销凭证，之后重新制作正确的凭证。 如下图所示找到该路径： 回车进入下一屏： 在凭证编号、公司代码、会计年度、冲销原因中填列代码，现以凭证编号200000365、公司代码6000、会计年度2006、冲销原因01为例。 点按进入下一屏： 屏幕下方提示冲销凭证200000366记帐到公司代码6000中。 5、显示总帐科目余额 如下图所示找到该路径： 回车进入下一屏： 在科目编号、公司代码、会计年度中填入代码，现分别以科目坏账准备-应收帐款坏账编号1141001000、公司代码6000、会计年度2006为例。其他如段、功能范围、成本中心等字段可以按照实际情况填写，加快查找速度。 点按，生成下一屏： 双击行项目贷方金额，进入下一屏： 双击行项目借方金额，进入下一屏借方行项目显示： 6、显示总帐科目行项目明细 如下图所示找到该路径： 回车进入下一屏： 在总帐科目、公司代码中填入代码，现以总帐科目1141001000、公司代码6000为例。行项目选择状态，点中全部项目，记账日期以2006.02.10，显示如下： 点按此处，修改凭证抬头文本 点按此处，修改凭证文本、分配 此处可修