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美德存款保险制度比较及对我国启示 　　摘要：良好的存款保险制度对维护金融稳定、防范金融危机和保护存款者利益具有重要作用。美国联邦存款保险制度和德国非官方自愿存款保险制度是世界上存款保险制度的两种基本模式，德国的存款保险制度体现出附带有强制性的自愿式模式特征；美国的存款保险制度具有典型的强制性特征。对美、德存款保险制度包括存款保险体制、存款保险机构组织模式、投保方式和投保机构及保险范围、存款保险基金来源、存款保险赔付金额及保险费率管理进行比较研究，结合我国实际,对我国存款保险制度进行了初步的构想。?? 　　关键词：存款保险制度；美国强制存款保险模式；德国非官方自愿存款保险模式?? 　　中图分类号：F841文献标识码：A 文章编号：1009－9107（2007）04－0104－05 　　 　　存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费，以便在非常之时由存款保险机构负责按照一定比例赔付存款人，并对有问题机构进行处置的制度。［1］存款保险制度、金融监管当局的审慎监管以及中央银行的最后贷款人功能是世界上公认的共同构成金融安全网的三大基本要素。目前，主要发达国家都有比较完善的存款保险制度，这些国家和地区多年的实践证明，良好的存款保险制度，在提高公众对金融机构的信心、形成有效的市场退出机制、减轻政府负担、降低金融风险、维护金融安全等方面发挥了巨大作用。中国金融业正在加大金融深化与开放程度，随着经济的货币化、金融化、自由化程度不断提高，金融的风险累积越来越大，公众储蓄存款损失的概率也随之越大，加之中国进入WTO，面临国际金融机构的挑战，必须快速健全金融体制，特别是包括市场的退出机制。因此，我国应该根据实际情况，充分吸收和借鉴国外成功的经验，建立我国的存款保险制度。美国联邦存款保险制度和德国非官方自愿存款保险制度是世界上存款保险制度的两种基本模式，而且都是国际上存款保险制度成功运作的两个典型范例。这两种模式在加入方式和激励约束等方面存在着巨大差异，本文对这两国存款保险制度的主要特征进行了简单的归纳比较，以期对我国设立存款保险制度有一定的借鉴意义。?? 　　 　　一、美国存款保险制度?? 　　 　　（一）美国存款保险制度发展回顾?? 　　在1929-1933年经济大危机的5年间，美国的商业银行受到很大的冲击，传染性的挤兑使得效益好的银行和效益差的银行一起倒闭，全美先后有??9 755家银行倒闭，存款人损失约14亿美元，美国金融体系遭受重创，银行体系面临着崩溃的灾难。［2］为了重新树立公众对银行业的信心，美国采取了大量措施：首先在各州先前不成功的存款保护方案的基础上，建立联邦存款保险制度。根据1933年颁布的《格拉斯-斯蒂格尔法案》创立联邦存款保险公司（FDIC），负责向商业银行提供存款保险。随后美国又于1934年建立联邦储蓄信贷保险公司，负责向储蓄信贷协会提供存款保险，1970年成立了负责向信用合作社提供存款保险的国家信用合作保险基金，形成了比较系统、复杂的存款保险网络，到了1986年，99%的美国商业银行都加入了联邦的存款保险体系。由于存在赔付标准以及保险基金不足等固有的积弊，美国的联邦存款保险制度在发展中也受到了挫折和挑战，联邦储蓄信贷保险公司由于资不抵债于1989年被解散，1991年联邦存款保险公司（FDIC）的保险基金已严重赤字，FDIC几近崩溃。为此，美国金融监管当局对存款保险制度进行了修改和完善，《1991年存款保险改进法》、《2002年联邦存款保险改革法》、《2002年存款保险安全和公平法》为进一步强健美国的金融监管体制带来新的契机，为存款保险制度注入新的活力。［3］经过70多年的曲折发展，美国已确立了成熟而完善的存款保险制度，这一制度对美国的经济发展、金融稳定发挥了重要的作用。?? 　　 　　（二）美国联邦存款保险制度的特点?? 　　1.美国的存款保险体制。存款保险存在两种体制：一种是集中体制，即全国只设单一的、高度集中的、面向所有金融机构的存款保险机构；一种是分散体制，即针对金融机构的不同类型，提供不同的保险安排。美国目前有FDIC以及国家信用合作保险基金两家机构具有存款保险职能，虽然有向信用合作社提供存款保险的国家信用合作保险基金存在，但FDIC是美国最主要的存款保险机构，为所有联邦注册银行和大部分州注册银行的存款人提供存款保险，全美约有97％的银行存款人的存款接受FDIC的保险。［4］因此，美国的存款保险体制严格意义上讲应属于集中体制。?? 　　2.存款保险机构组织模式。根据出资方式的不同，各国存款保险机构的组织形式可分为三种：一是由政府出资设立公营的存款保险机构，称官方模式；二是由政府和金融机构共同出资设立公私合营的混