江苏康得新复合材料股份有限公司2014年度内控制度自我评.PDFVIP

江苏康得新复合材料股份有限公司 2014 年度内控制度自我评价报告 江苏康得新复合材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合江苏康得 新复合材料股份有限公司 （以下简称“公司”）内部控制制度，在内部日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31 日 （内部控制评价报告基准日） 内部控制有效性进行了自我评价。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 与此同时，公司内部控制还存在着一些不足，主要表现在2014年3月18 日收 到北京证监局向公司下发《行政监管措施决定书》（【2014 】7号）（下称：决 定书）。决定书指出： “康得世纪能源科技有限公司为你公司控股股东的全资子 公司，你公司2012年年度报告未披露其与上市公司之间存在关联关系。同时，你 公司还存在财务基础薄弱、成本核算粗放、库存管理薄弱和资金管理不规范”等 问题。公司已在报告期内按照相关规定进行了整改，现将有关情况说明如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及本评价报告基准日纳入合并财务报 表范围的主要控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产 总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。本次纳 入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、投资管理、 财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统、信息披露、内部控 制监督等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经 营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 1、组织结构 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定，设立了股东大会、 董事会、监事会等管理层级，建立了以《公司章程》为基础，以总经理、独立董 事、董事会秘书、各专业委员会工作制度、《关联交易管理制度》等具体规范的 一套较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、 执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策 机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构，确保了 每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职责。 公司董事会下设审计与风险控制委员会 （下称：审计委员会）、薪酬与考核 委员会、提名委员会等专门委员会，各专门委员会在相关工作指引的要求下分别 在风险管理、激励与约束、人才计划等专业领域范畴内辅佐董事会实施科学、高 效的决策活动，保证董事会的职能充分发挥。 公司总经理根据公司业务的发展现状与管控规划，分别设立了管理委员会、 财务、人力资源中心、内审、证券、对口业务部门及若干控股子公司。各管理部 门遵循不相容职务分离的