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商业银行贷款定价原则和模型研究 　　[摘 要] 本文旨在通过商业银行贷款定价原则探讨商业银行贷款定价模型的建立。在对银行贷款常用三个模型进行了浅析之后，确立了一种适合我国商业银行现状的定价模型。 　　[关键词] 商业银行 贷款定价原则 贷款定价模型 　　 　　一、我国商业银行贷款定价方法 　　长期以来，我国实行利率管制，利率必须严格执行中央银行公布的基准利率。虽然商业银行的贷款利率可以在法定利率的基础上实行有限度的幅度，但是中央银行严格规定幅度范围。由于长期的利率管制，我国商业银行普遍缺乏贷款定价的经验与能力，贷款定价方法比较死板、单一。我国商业银行现行的贷款定价法方是:在中央银行的基准利率基础上，各银行再根据每一笔贷款的具体情况，确定浮动水平，以基准利率加或乘浮动比例作为贷款价格。 　　在实践中，商业银行在确定贷款价格的具体操作是:根据中央银行的有关规定，按一笔贷款的具体风险指标等贷款利率浮动参与指标，分别对企业历次贷款确定利率水平，对利率浮动参考指标设定几个档次的浮动系数，并根据指标重要性设定不同的权重，由浮动系数和指标权重确定贷款利率浮动水平。即: 　　利率浮动水平=∑(浮动系数×权重)100%=∑[(风险指标对应的浮动系数×权重)+(其他指标对应的浮动系数×权重)]×100% 　　由此可得出，贷款利率的公式为:贷款利率=基准利率×(1+利率浮动水平)或贷款利率=基准利率+利率浮动水平。其中，基准利率是中央银行公布的当期不同档次贷款利率。 　　各种指标具体如下: 　　1.风险指标的设置 　　(1)项目风险指标设置 　　①资本金比率:资本金与项目投资总额之比。这一指标反映项目资本充足率。②还款期限:根据项目综合还款能力确定和还款期限，这一指标反映信贷资产的到期风险，期限越长，风险越大。③贷款担保方式，包括保证、定金、抵押和留置等。 　　（2)企业风险指标 　　①信用等级:由商业银行认可的评级机构或银行内部信用评级体系评定的信用的等级。②资产负债比率:总负债与总资产之比。这一指标反映企业负债状况和资本结构的合理性。③现金流指数:现金流入与现今流出之比。这一指标反映企业净现金流的相对变化。 　　2.其他指标的设置 　　（1）结算比率:企业或贷款项目在银行的结算量(含外汇)与企业或者贷款项目全部结算量之比。这一指标实际上综合考虑客户关系在贷款定价中的影响。 　　（2）存贷率:企业在银行的存款(或项目,以及存款)与银行对企业或项目贷款之比。 　　（3）单笔贷款额，单笔贷款额越低，银行每单位贷款承担的附加费(如贷款费用、抵押的公证费)相对会比较高。因此，贷款利率上浮的幅度与同等条件下贷款额较高的贷款相比，上浮幅度要相对较高。 　　二、商业银行贷款的基本原则 　　商业银行作为金融体系的重要一环，扮演了资金中介的角色。在社会上吸纳存款，然后创造信用。商业银行的基本经营原则一般是指安全性、流动性和盈利性原则。另外，从它自身的特点，也受到效率性，以及公益性的约束。 　　1.安全性原则 　　所谓安全性，是指商业银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展。由于信用风险的存在，使银行面临损失的危险。这些都要求商业银行在经营过程中，维持适度的自有资本比率，同时慎重选择资产和投资组合，分散风险，实现安全经营。 　　2.流动性原则 　　流动性是指银行为了应付存款提取或者贷款的需求等，所持有的现金或立即可变现的资产或立即向外举借资金的能力。一旦银行不能应付客户提款或满足客户贷款需求，以及银行本身的需求时，便出现了流动性危机。它将严重损害商业银行的信誉，影响业务的发展并增加经营成本。 　　3.盈利性原则 　　商业银行也是盈利企业，盈利性是商业银行经营管理活动的主要动力。银行的利润是收入与经营成本的差额，因此，增加利润要依靠增加收入和降低成本来实现。一般而言，商业银行的利润水平主要受内部经营管理水平的影响。因此，提高盈利水平，应该从改善银行的经营管理水平入手。在贷款业务中，商业银行要同时兼顾以上三个原则，在保证银行安全性和流动性的基础上实现银行收益最大化。同时，也要遵循以下两个原则： 　　(1)效率性原则。效率性是指银行具有高度的经营效率。在金融自由化、国际化的现状下，银行的竞争更加激烈。重视经营效率，提升银行的生产力与竞争力，对银行的盈利性有所助益。(2)公益性原则。银行作为社会资金的中介人，肩负着推行政府财政货币政策，以及配合国家经济发展战略目标的重大责任，因此商业银行的经营与管理应该重视社会公共利益。 　　三、商业银行贷款定价模型评述 　　1.成本加成模型 　　成本加成，即银行在进行贷款定价时，以保证一定水平的利差作为贷款定价的基点，在与客