20160311-星宇股份-关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复.pdfVIP

关于常州星宇车灯股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 国泰君安证券股份有限公司作为常州星宇车灯股份有限公司非公开发行 A 股股票之保荐机构，根据贵会《常州星宇车灯股份有限公司非公开发行股票申请 文件反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书 160095 号）的 要求，并按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上 市公司非公开发行股票实施细则》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关 法律、法规和文件的规定，组织常州星宇车灯股份有限公司及天衡会计师事务所 （特殊普通合伙）对反馈意见所列相关事项进行了核查，对贵会的反馈意见回复 如下： 1 释义 本回复中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 公司/ 星宇股份/ 发行人/ 上 指 常州星宇车灯股份有限公司 市公司/ 申请人 保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 《常州星宇车灯股份有限公司非公开发行股票申请文件 反馈意见 指 反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知 书160095号） 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期 指 2012年、20 13年、2014年和2015年1-9月 注：本回复中部分合计数与各数值直接相加之和在尾数上如存在差异，是由于数字四舍 五入造成的。 2 一、重点问题 （一）本次非公开发行股票募集资金总额150,000 万元，募集资金扣除发行 相关费用后将投资于以下项目： 序 项目名称 项目总投资额（万元） 拟使用募集资金金额（万元） 号 1 吉林长春生产基地扩建项目 80,487.50 80,000.00 2 汽车电子和照明研发中心 71,075.30 70,000.00 合计 151,562.80 150,000.00 本次募投项目一将募集资金投入的 “吉林长春生产基地扩建项目”，新增 年产100 万套后组合灯和100 万套前雾灯产能。公司首发项目“吉林星宇年产100 万套车灯项目”尚未建设完毕，本次募投项目继续进行扩建。 请申请人： 1、说明本次募投项目的投资构成；对比说明 “吉林星宇年产100 万套车灯 项目”和本次“吉林长春生产基地扩建项目”单位产能投资金额的差异及形成 的原因。 2、说明本次扩建项目与前次募投项目“吉林星宇年产100 万套车灯项目” 的关系；结合公司目前同类产品的产能利用率情况说明项目达成后的产能消化 情况。 3、说明本次募投项目效益测算依据及合理性。 4、截至2015 年9 月30 日，公司尚有前次募集资金34，099.39 万元未使用， 截至2015 年9 月30 日，公司其他流动资产分别为80,599.71 万元，主要为购买 银行理财产品和发放委托贷款。请结合公司闲置资金、理财产品及委托贷款到 期后的使用安排、公司资产负债率等情况说明申请人本次股权融资15 亿元的必 要性，以及募集资金是否超过项目需求量。 请保荐机构进行核查。 回复： 1、请申请人说明本次募投项目的投资构成；对比说明 “吉林星宇年产 100 3 万套车灯项目”和本次“吉林长春生产基地扩建项目”单位产能投资金额的差 异及