20150721-乐视网-关于《乐视网信息技术（北京）股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》的回复.pdfVIP

证券代码：300104 证券简称：乐视网 公告编号：2015-076 乐视网信息技术（北京）股份有限公司 关于《乐视网信息技术（北京）股份有限公司非公开 发行股票申请文件反馈意见》的回复 本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“公司”、“乐视 网”）于2015年7月10 日收到中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监 会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（151636号） （以下简称“反馈意见”），公司会同本次非公开发行股票相关中介机构对反 馈意见所涉及事项进行了逐项落实，对本次发行申请文件进行了补充，并出具 了《关于乐视网信息技术（北京）股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈 意见 的回复》（以下简称 “反馈意见回复”）。现将反馈意见回复内容公告如 下： 注：反馈意见回复中如无特别说明，相关用语具有与《乐视网信息技术 （北京）股份有限公司2015年度非公开发行A股股票预案》（以下简称 “《预 案》”）中相同的含义。 1 一、重点问题 问题1、根据申请文件，本次非公开发行募集资金总额不超过750,896.00 万 元，用于视频内容资源库建设项目 440,000.00 万元、平台应用技术研发项目 99,137.00 万元、品牌营销体系建设项目 51,759.00 万元、偿还银行借款 60,000.00 万元、补充流动资金100,000.00 万元。 ① 请申请人根据报告期营业收入增长情况，经营性应收（应收账款、预付 账款及应收票据）、应付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流 动资金的占用情况，说明本次补充流动资金的测算过程；并结合目前的资产负 债率水平及银行授信情况，说明通过股权融资补充流动资金的考虑及经济性。 ② 请申请人提供本次偿还银行贷款的明细（借款主体、金额、借款期间及 用途等），如存在提前还款的，请说明是否已取得银行提前还款的同意函。 ③ 请保荐机构对上述事项进行核查。请保荐机构对比本次发行完成后的资 产负债率水平与同行业上市公司平均水平，说明偿还银行贷款金额是否与实际 需求相符，是否存在通过偿还贷款变相补流用于其它用途的情形。 请结合上述事项的核查过程及结论，说明本次补流及偿贷金额是否与现有 资产、业务规模相匹配，募集资金用途信息披露是否充分合规，本次发行是否 满足《上市公司证券发行管理办法》第十条有关规定，是否可能损害上市公司 及中小股东的利益。 【回复】 ① 请申请人根据报告期营业收入增长情况，经营性应收（应收账款、预付 账款及应收票据）、应付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流 动资金的占用情况，说明本次补充流动资金的测算过程；并结合目前的资产负 债率水平及银行授信情况，说明通过股权融资补充流动资金的考虑及经济性。 一、本次补充流动资金的测算过程 （一）相关假设 1 、2012 年、2013 年、2014 年，公司营业收入分别为116,730.71万元、 236,124.47 万元、681,893.86 万元，营业收入较前一年增长率分别为95.02% 、 2 102.28%、188.79%。根据公司报告期内的营业收入增长情况并结合公司未来三 年业务发展目标，假设以2012年、2013年、2014年三年营业收入增长率的中值 （102%）作为未来三年（2015年-2017年）营业收入年均增长率。 2 、假设公司未来三年的流动资金运营效率与2014年持平，即各项经营性资 产/营业收入、各项经营性负债/营业收入的比例保持不变。 （上述假设不代表公司的盈利预测或业绩承诺） （二）流动资金需求测算过程 根据上述假设，公司因营业收入的增长导致经营资产及经营负债的变动需 增加的流动资金测算如下（下表中的测算不代表公司的盈利预