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工程项目风险分担测量研究模型构建量表编制和效度检验 　　摘要：风险分担作为影响项目管理绩效的重要前因变量，已成为工程项目管理绩效改善相关研究的热点，但鲜见对其进行操作化测量的研究。本文基于不完全契约理论，将不完全的初始契约与再谈判分别映射于工程项目风险分担过程，构建了一个缔约阶段的初始风险分担与履约阶段的风险再分担的两阶段理论模型，并对其操作化测量维度进行了刻画；通过问卷设计与实证分析，开发了工程项目风险分担量表并进行了信效度检验。结果表明：工程项目风险分担可以通过初始风险分担与风险再分担分别测量，初始风险分担的测量包括完备性、可执行性及激励性3个维度；风险再分担可通过目标合理性、过程有效性2个维度测量。该研究对于工程项目风险分担的合同安排及与其他变量的关联性探索具有指导意义。 　　关键词：风险分担；初始风险分担；风险再分担；量表 　　中图分类号：C935 文献标识码：A 文章编号：1003-5192（2013）04-0008-07 　　1.引言 　　工程项目管理绩效改善日益成为工程管理领域十分活跃的研究主题，随着项目管理绩效内涵的拓展，出现了不同的研究范式与改善路径。其中经济学研究范式随着项目治理理论的兴起以及在公共项目管理绩效改善研究中的运用而不断形成，因其专注于制度层面问题的研究，近年来日益受到重视。制度层面对工程项目管理绩效改善研究主要以交易合同为载体而展开，风险分担作为合同机制的核心要素，在项目大型化、复杂化、风险程度高的发展背景下，得到越来越多的强调。合理的风险分担可以改善项目管理绩效已被Levitt，Ashley and Logcher所论述，并逐步成为相对公认的基本观点。 　　然而，目前对于工程项目风险分担的研究主要集中于风险分担原则、风险分担过程模型、风险分担方案的调整与优化，甚至是特定风险在分担主体间的分担比例等方面，对于风险分担的操作化与度量的研究明显欠缺，这不仅制约了风险分担对工程项目管理绩效作用机理的揭示，亦使得工程项目管理绩效改善的风险分担路径存在学理上的不足。有鉴于此，本文通过风险分担的理论模型构建及其概念界定，开发风险分担的测量量表，并采用实证分析方法进行信、效度检验，以确定维度与指标。 　　2.理论模型构建 　　2.1工程项目风险分担理论框架解构 　　工程项目风险分担（Risk Allocation）的研究多见于国外PPP项目管理相关文献，并逐渐扩展到其他项目类型。在工程项目风险分担表述中，其内涵相对一致，即确定未来不确定性损失的责任承担过程，核心要素包括风险因素识别、风险责任承担对象的确定以及承担比例的划分等。目前，合同机制是工程项目风险分担（配）的主要途径，工程合同履行中核心问题即是工程风险的有效分配问题。Li等较早地提出了PPP项目风险分担的动态模型，在其研究中，风险首先通过招标文件进行初步配置，以PPP协议的缔结作为终点，风险阶段性配置的思想初显端倪。秉承Li等人思路，严玲，赵华构建了一个代建项目的风险分担流程，明确地将风险分担过程划分为初次分担与详细分担两个阶段，分别对应于招标文件编制与代建人投标报价及合同谈判两个阶段；随之，柯永建，王守清，陈炳泉进一步将PPP项目的风险分担理论框架向前期延伸，将风险分担详细划分为4个阶段。上述研究反映了工程项目风险分担理论框架发展的基本脉络，其普遍的思路仍然着眼于合同签订之前的过程，体现了“事前约定”的核心逻辑。而刘新平，王守清则从项目生命周期的角度，把风险分配过程划分为初步分配、全面分配及跟踪与再分配三个子过程，分别对应于可行性研究、招投标及建设运营阶段，使风险分担过程完整地涵盖了项目交易准备阶段、交易阶段以及合同执行阶段，工程项目风险分担的“事后治理”得到考量。显然，已有工程项目风险分担理论模型重点关注的是合同缔约之前及缔约过程，以工程项目交易合同的缔结作为终点，其后便进入了交易双方的风险管理过程。虽然，这种研究对于风险分担理论框架的确定必不可少，但并不能完整反映工程项目风险分担的实践，特别是对于项目交易阶段未能识别的风险，以及合同执行过程中特定的、已经发生了变化的风险，致使初始合同中约定的风险分担方案对已变化的实际情况关注不足。相应地。在工程项目交易实践中，合同履行过程中大量的工程变更、调价与工程索赔以及由此而可能引致的工程纠纷，其根源仍然可以从风险分担的视角得到合理的解释。总之，结合已有的研究成果，将合同签订与履行过程中的风险分担予以整体考量，不仅对于工程项目风险分担框架是一种理论完善，而且能够对工程项目风险分担实践提供更多的解释。 　　2.2工程项目风险分担理论模型重构：一个不完全契约理论的视角 　　2.2.1不完全契约及其效率实现机制 　　在契约经济学的研究范畴中，契约（合同）效率问题是其中的核心内容。在市场交