深圳市奥拓电子股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公.PDFVIP

证券代码：002587 证券简称：奥拓电子 公告编号：2018-076 深圳市奥拓电子股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三十次 会议于2018年9月30 日审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意 公司及子公司使用自有资金开展总额不超过人民币4亿元的外汇套期保值业务。 具体内容公告如下： 一、开展套期保值业务的目的和必要性 为有效规避公司及子公司开展外币银行借款、境外业务所产生外币收付汇结 算等外币汇率大幅波动风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司 及子公司与金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影 响。 二、外汇套期保值业务基本情况 1、主要涉及币种及业务品种 公司及子公司开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务所 使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元。 公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括远期结/购汇、外汇掉期、 外汇期权等业务。 2、业务规模及投入资金来源 第 1 页 共 4 页 根据公司境外业务规模及实际需求情况，公司及子公司本次批准开展的外汇套期 保值业务期间，发生的外汇套期保值业务总额不超过人民币4 亿元。上述额度可循环 滚动使用，资金来源为自有资金，不涉及募集资金。开展外汇套期保值业务的期限到 2020 年12 月31 日止。 3、开展外汇套期保值业务期限及授权 鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司总经理审 批日常外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务相关合同。授权期限到 2020 年 12 月31 日止。 依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》、公司《章程》等的相关规定，上述外汇套期保值交易事项经公司董事会审 议通过，尚需提交股东大会审议。 4、外汇套期保值业务交易对方 具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构。 三、外汇套期保值的风险分析 公司及子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇 及利率交易，所有外汇套期保值业务均以具体经营业务为依托，以规避和防范汇 率及利率风险为目的，但是开展外汇套期保值业务也会存在一定的风险： 1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动 方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波 动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。 2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会 由于内控制度不完善而造成风险。 3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公 司套期保值盈利从而无法对冲公司实际发生的汇兑损失，将造成公司损失。 4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款 实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与财务部门已签 第 2 页 共 4 页 署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损 失。 四、公司拟采取的风险控制措施 1、公司制定了《深圳市奥拓电子股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》， 对外汇套期保值业务操作规范、审批权限、管理流程、信息保密、内部风险报告 制度及风险处理程序等做出了明确规定。 2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国 际市场环境变化，适时调整套期保值策略，最大限度的避免汇兑损失。 3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业 务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不 得进行投机和套利交易，并严格按照《深圳市奥拓电子股份有限公司外汇套期保 值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。 4、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操