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商业银行现金管理问题的研究 　　【摘 要】现金管理是目前国际上大型商业银行普遍运用的一种金融服务产品，这种服务将银行和客户紧紧联系在一起，达到银企双赢的目的。基于此，本文主要就现金管理作简要分析，并提出商业银行现金管理中存在的主要问题，在此基础上提出解决方法。 　　【关键词】商业银行；现金管理业务；解决方法 　　1.商业银行现金管理模式 　　1.1银企直连模式 　　这类客户是通过专线或Internet实现与银行互联，以现金管理平台服务器或网银服务器为依托，以大机核心账务系统为主要后台，客户可以直接通过自己的财务系统或ERP、系统完成转账支付、账户查询、交易明细下载等功能，并可根据客户的需要在其基本功能的基础上做一些个性化调整，以实现客户资金的有效管理。这种直连的方式开发周期短、通用性强，如果营销得当，很快就能争取到一批优质客户，为银行创造效益。 　　1.2现金池管理模式 　　现金池管理模式是指企业集团将其所属成员单位的银行账户与银行签约，所有签约账户组成现金池或虚现金池，借助银行的结算网络，集团总部按现金池模式设置统收统支、收支两条线、收支一条线等不同的资金管理模式。在这一模式下，企业集团能够通过统一设置归集、填平、内部调拨、对外支付、额度等属性，实现其授信额度及内部资金统一管理和调配。现金池模式是商业银行帮助企业集团实现集团系统内的现金有条件共享的一项服务。 　　1.3集中管理模式 　　对有些企业集团或中小企业来说，这种管理模式是指客户没有自己的资金结算系统，而又希望通过收支两条线或收支一条线将集团或企业内分支机构的资金进行统一核算、集中管理。这种模式下，企业需要完全依靠商业银行提供完整的资金管理服务，包括企业内部资金结算、内部贷款、内部账户结息、预算控制、资金归集、上收、下划、对外结算、票据管理等功能。客户可以通过登录商业银行提供的现金管理平台的操作终端实现企业的资金集中管理。这种模式下，企业所需要的各项资金结算功能、操作流程和报表数据要求等均由商业银行的系统提供支持。 　　2.商业银行现金管理存在的问题 　　2.1储蓄业务柜员业务差错 　　现行商业银行实行的是单人收付操作，即储蓄业务柜员（以下称柜员）一人集经办、出纳、复核等多种职位于一身，独立完成每笔业务。这样的工作职责在提高工作效率的同时，也加大了单人操作的工作负荷，致使柜员在工作中出现注意力不集中而造成的假币误收，是影响柜员差错率上升的重要因素。而柜员在具体操作中遇到的一些责任问题、提供大额提现服务问题，银行有严格的“银行封签对外一律无效”和“大额取现约定”的规定。柜员业务操作的规定来自该行的零售业务部，柜员对上级下发的文件不及时跟进会造成网点损失，没有及时跟进文件的柜员给网点带来的就是不同程度的短款。 　　2.2外币现钞支付成本增加 　　现行商业银行均不同程度上加大了中间业务的营销力度，如境内居民个人结汇和正当的外汇（含现钞和现汇）在银行体系内的划转、外汇宝业务的出现，这在拓展客户群、扩大市场影响力的同时，给银行创造了较多的中间业务收入。外汇业务的超常发展与现钞计划、现钞支付信息掌握不够之间的矛盾，使银行部分外币现金支付出现严重缺口或集中积压，造成不协调的频繁调入和上缴外币现金的情况，由此加大了银行外币现金运送费用的支出。 　　2.3银行库存现金管理成本过高 　　库存现金管理是银行经营与运作管理的一个重要问题，也是商业银行现金管理的核心问题。库存现金是银行今后用于支付或使用的货币或不同形态的有价值品。按照管理学上的定义，库存是“具有经济价值的任何物品的停滞与贮藏”。库存现金管理的不合理不仅存在现金风险隐患，且非生息资产的大量占用将不利于提高银行对资金的有效运用。从定量分析，由于现金是效益性最差的资产，现金储备过多，会造成银行经营成本上升，经营风险增大，资产利润率降低。 　　3.商业银行现金管理问题解决对策 　　3.1严格检查管理减少柜员业务差错 　　减少柜员业务操作差错最根本、最直接、最有效的途径是转变柜员的思想观念，让其重新认识银行一线工作在整个银行的地位和作用，意识到自身工作是一项政策性、知识性较强，业务水准较高的基础性工作，并且具备深厚的工作理论基础。提升柜员荣誉感和责任感能直接提高其工作热情、端正服务态度，从而减少不必要的差错。此外，为最大限度地减少柜员风险，对柜员所承担的风险还应采取有效的方式使其得到相应的物质补偿。除了柜员自身对制度执行的重视，事中人员的安排和先进的科技手段运用，即在现金监督管理中采用管理层次严格检查和科技化工作环境管理相结合，是减少柜员业务差错的有效途径。科技化的工作环境指的是柜员业务处理信息化、柜员操作流程监控化和票币清分机械化。例如在各柜员处设置终端，由网点主管实时跟踪各柜员的业务处理情况，