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流程名称：月度／周期仓库盘点流程 流程名称：月度/周期仓库盘点流程 流程编号： (1.5.7) 流程拥有者：物流部 时间 物流部 开始 财务部 将成品及原辅材料进行ABC分类 ABC容差 准备盘点单 初次盘点 对比盘点结果与帐面库存 是否一致？ 二次盘点 对比盘点结果与帐面库存 8#004699B A 否 是 每周五 每月末25日 1 2 3 4 5 6 7 财务部经理/ 总经理 流程名称：月度/周期仓库盘点流程 流程编号： (1.5.7) 流程拥有者：物流部 时间 财务部 ABC容差 差异是否在容差范围内？ #004699B A 否 是 库存调整 调查并书面报告差异产生原因，并报批财务经理 审核 调整帐务 结束 物流部 8 9 10 11 12 财务部经理/ 总经理 流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明 流程编号： (1.5.7) 流程拥有者：物流部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 物流部在财务的协助下将所有紫光股份的库存品种根据重要性原则分为A,#004699B,C三大类,并制定不同的周期盘点原则 A: 高价值,高使用量,高时间敏感度 #004699B: 中等价值,一般使用量 C: 低价值 盘点原则如:A类产品每周盘点一次,#004699B类产品每月盘点一次,C类产品每三个月盘点一次. 盘点原则需要定期进行审核 库存品种价值情况 库存品种价格情况 库存使用情况 材料时间敏感性要求 库存的ABC分类 库存盘点原则 库存ABC分类清单 2. 物流部门在财务部的协同下对ABC三个类别制定不同的库存容错率,例如: A:0%; #004699B:0.01%; C: 0.1% 库存容错率 3. 根据盘点原则与库存ABC分类,确定需要盘点的库存种类,准备盘点单 库存的ABC分类 库存盘点原则 盘点单 盘点单 4. 针对盘点单上的产品进行初次盘点,记录: 品种,数量,批号 初次盘点结果 5. 将盘点结果与库存帐进行对比 盘点结果,库存帐 初次盘点差异 6. 对于出现差异的情况进行二次盘点 二次盘点结果 7. 将盘点结果与库存帐进行对比 盘点结果,库存帐 二次盘点差异 流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明 流程编号： (1.5.7) 流程拥有者：物流部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 8. 判断差异是否在ABC容错范围以内 ABC容错率清单 二次盘点差异 9. 对于在容错范围以内的情况,作库存调整,并在库存帐上作库存调整记录 库存差异 库存调整报表 库存调整报表 10. 财务部作相应的财务调整 库存差异报表 财务调整凭证 11. 对于在容错范围以外的情况,物流部需要作详细的差异调查报告,汇报发生的品种,数量,原因等,报财务部经理 差异调查报告 差异调查报告 12. 财务部经理审批差异调查报告.并报送总经理审批