配股说明书-巨潮资讯.PDF

股票简称：轴研科技 股票代码：002046 洛阳轴研科技股份有限公司 （注册地址：洛阳高新技术开发区丰华路6 号） 配股说明书 保荐机构(主承销商) 配股说明书公告时间：20 14年8月 1-1-2-1 声明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺配股说明书及其摘要不存在任何 虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 配股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-2-2 重大事项提示 公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本配股说 明书中有关风险因素的章节。 一、为进一步丰富公司产品线，优化产品结构，满足市场对中高端轴承产品 的需求，本次募集资金投资项目包括：（1）增资阜阳轴研轴承有限公司实施―年 产50万套精密轴承生产线建设项目‖，该项目设计形成新增年产50万套精密轴承 的生产能力；（2 ）补充流动资金。尽管公司已对项目市场前景做了充分分析和论 证，认为该项目在可预见的未来一定时间内具有广阔的市场前景。但由于市场本 身具有的不确定因素，该项目实施后仍可能面临一定的市场风险。 二、本次募集资金投资项目完成后，公司的固定资产规模将增加，如果募集 资金投资项目不能如期达产，或者项目达产后盈利水平不能抵减因固定资产增加 而新增的折旧金额，公司将面临因折旧费用增加而导致利润下降的风险。 三、本次发行募集资金到位后公司的净资产将有较大幅度的提高。由于募集 资金投资项目实施完毕及产生效益需要一定的时间，因此发行完成后短时间内公 司将面临净资产收益率下降的风险。 四、行业增长速度下降的风险 轴承为消耗性的机械基础件，在国民经济各领域中有着广泛的应用，除新增 机械产品将拉动轴承需求外，机械产品保有量的增加和利用率的提高都会增加对 轴承的消耗，因此轴承行业的增速与整体经济增长速度有着密切的联系。 公司轴承产品应用的下游主要行业机床、国防与航空航天、重型机械等尽管 属于国家鼓励发展行业，但受国际经济环境变化，以及我国经济增速放缓等因素 的影响，公司2012年营业收入小幅增长，2013年营业收入小幅下降，营业利润近 两年持续下降。若宏观经济环境恶化，公司主要产品下游行业的发展速度下降， 轴承行业整体不景气，公司将存在本次配股发行上市当年营业利润比上年下滑 50% 以上甚至亏损的风险。宏观经济环境及相关行业的发展态势对公司经营成果 有重要影响。 1-1-2-3 五、非经常性损益过高的风险 公司近三年非经常性损益分别为1,401.47万元、2,952.40万元和3,210.27万元， 占归属上市公司股东净利润的比例分别为22.06% 、45.58%和84.37% ，主要因政 府补助确认的营业外收入较大。 六、公司于2014年4月29 日发布了其未经审计的2014年一季度报告。因公司 2014年一季度收到的政府补贴大幅减少，2014年一季度净利润-449.52万元，同比 下降603.48万元；2014年一季度营业利润-877.37万元，同比增长320.53万元。具 体内容信息可在深圳证券交易所网站、巨潮资讯网站查询，敬请广大投资者谨慎 决策，注意投资风险。 七、公司分红政策 公司重视对投资者的合理投资回报，公司的利润分配政策为： （一）利润分配的原则 公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合