金融机构职务犯罪风险预测及检察机关协助开展预防工作剖析.docVIP

金融机构职务犯罪风险预测及检察机关协助开展预防工作剖析 　　一、上海金融机构的分类和职(功)能 　　 　　 在上海的金融机构一般分三大类:第一类具有监管职能的国家机关;第二类具有中介服务功能的单位,这类机构单位属性称胃虽有不同(有行政事业性的、会员法人制以及股份公司制的),但基本上都受监管类机构直接管理;第三类就是一般的商业金融类公司企业,是金融市场的基本主体,这类机构数量众多,仅浦东新区现有的银行机构就达178家,保险经纪公司等保险中介机构64家。 　　 　　二、各类金融机构的职(功)能特征 　　 　　 从上述金融机构的职(功)能入手,才能进而分析职务犯罪的风险点。 　　 (一)具有监管职能的金融机构,虽然数量很少(5个),从业人员数量也不多,却肩负对整个上海金融市场的监管重任。这类机构有如下特征: 　　 1、身份明确。这类机构都属于国家机关,国家法律赋予其对金融市场的行政管理职能;其内设部门及工作人员都纳入国家序列编制,法律赋予每个工作岗位的管理职责,其行为代表国家政府的意志。 　　 2、职能清晰。这类机构一般都具有二大基本职能:一是研究职能。就是对金融市场情况进行分析研究,为上级机关提出管理方面的对策意见,起草有关的法律、法规草案,并根据法律、法规制定相应的实施细则和制度;二是管理职能。就是根据法律、法规的规定进行具体行政管理。这些管理包括:行政许可,就是对设立、变更金融机构的申请、一些特许的金融活动等进行审批。执法检查,就是对具体的金融活动进行经常性的检查,发现违法的进行处罚,发现犯罪的及时移送。 　　 3、垂直领导。这类机构都是中央直属机关,其行政管理活动一般都独立于地方党、政机关,只对直属中央机关负责。 　　 从以上特征不难看出,在建设上海国际金融中心过程中,地方各级政府作用主要在硬件和社会大环境方面创造一定的条件,而真正要创建金融业内良好市场秩序的,主要还得依靠这类机构的依法管理工作活动,才能使国际金融中心建设驶上快速通道。 　　 (二)具有中介服务类功能的金融机构有如下特征: 　　 1、提供金融产品交易平台,并具有垄断性。如外汇交易中心是全国唯一的外汇交易平台。虽然证券交易所全国有两家,但在两家交易所上市交易的股票类型都有较明确的分工。而期货交易所,全国虽然有数家,但每家交易的品种都不相同,业务并不交叉。 　　 2、具有一定的监管职能。由于交易平台上的技术特性以及会员章程的相关规定,这类机构对于在平台上参与交易的各方负有监管的职能。同时,法律规定或行政管理机关委托,也使这类机构中的部分单位负有一定的行政管理职能。 　　 3、收取不菲的交易服务费。金融交易平台在建设、使用和维护中都需要投入较大的资金,收取相应的交易服务费理所当然。由于每年交易量非常庞大,增长量也非常高,所以收取的费用总额也非常之巨。 　　 (三)商业类金融机构是金融市场最主要的活动主体,其金融活动有如下特征: 　　 1、掌握和操作巨额资金。这类机构中的各主体都掌握着巨额的资金,并且都围绕这些巨额资金的进进出出流动,开展着各项具体的金融活动。 　　 2、“创新”和“混业”经营活动不断强化。随着社会经济的发展,以及各金融主体间竞争加剧,各类“创新”和“混业”活动经营不断强化,一方面提高了这些金融机构的效率和利润增长点,另一方面也增加了管理风险。 　　 3、庞大的经营性开支。商业金融经营活动中将会产生庞大的经营性开支,诸如经营场地建设,网络平台建设等等。如上海几大商业银行每年用于网点建设(新建和翻新)费用,少则一、二千万,多则五、六千万。 　　 　　三、金融机构职务犯罪风险点预测 　　 　　 通过对各类金融机构职(功)能特征的分析,便于进而预测各职务犯罪的风险点,归纳如下: 　　 (一)监管类金融机构职务犯罪的风险点主要有两个: 　　 一是审批环节。我国对于经营类金融机构的设立、经营范围的确定以及变更都有比较严格的行政许可规定,而监管类机构就掌握着这个审批权,掌握着经营类金融机构的“出生证”。 　　 二是执法检查环节。如果说审批权只是对经营类金融机构设立、变更时这一个“点”的监管的话,那么执法检查权是对其整个经营活动这根“线”上的经常性监管,权力体现无时不在。这一环节的风险又可以分为受理、检查和处理三个阶段。此三个阶段如果由一个岗位承担,那么该岗位人员的犯罪风险就极大;如果分别由三个岗位承担,并形成互相监督制约,那么风险就相应降低,但其中检查阶段的风险相对更高些。 　　 金融监管机构的行政审批权和执法检查权,与其他政府机构所行使的这两个权的性质及其犯罪风险本质上是一样的。根据以往案件统计,这两个环节最可能触犯的是徇私舞弊滥用职权、玩忽职守罪和受贿罪。 　　 (三)中介服务类金融机构的风险点主要