大型银行信用风险管理存在的问题及对策-工商管理专业论文.docx

PAGE PAGE IV 目 录 摘 要 I ABSTRACTII 1 绪 论1 1.1 选题的背景、意义与目的1 1.2 国内外文献综述 2 1.2.1 国外研究2 1.2.2 国内研究4 1.3 研究的思路与研究方法 5 1.4 本文研究的主要内容6 2 大型银行信用风险的 CFAR 度量 7 2.1 信用风险测量技术7 2.2 我国银行信用风险度量的应用分析10 2.2.1 “一逾两呆”方法 10 2.2.2 贷款的五级分类方法 11 HYPERLINK \l _TOC_250003 CFAR 方法 12 HYPERLINK \l _TOC_250002 CFaR 方法的产生 12 HYPERLINK \l _TOC_250001 VaR 与 CFaR 的比较 13 HYPERLINK \l _TOC_250000 2.3.3 CFaR 度量风险的方法 13 2.4 本章小结14 3 国际大银行的信用风险管理比较 16 3.1 美国银行业的信用风险管理16 3.1.1 美国商业银行信用风险管理模式 16 3.1.2 美国银行业信用风险监管的特点 17 3.1.3 美国的信用评级机构 20 3.2 日本银行业的信用风险管理21 3.2.1 日本银行业信用风险现状 21 3.2.2 日本信用风险的主要影响因素 21 3.2.3 日本银行业对信用风险的监管 21 3.2.4 日本银行业不良资产处置的政策与措施 23 3.3 国际银行信用风险管理模式比较24 3.4 本章小结 26 4 大型银行信用风险管理中的问题分析 28 4.1 现阶段我国大型银行的信用风险状况28 4.2 大型银行信用风险的成因分析29 4.2.1 众多观点29 4.2.2 信用风险的形成因素分析 30 4.3 现阶段大型银行信用风险管理存在的问题32 4.4 本章小结 34 5 完善我国大型银行信用风险管理的建议 35 5.1 加强我国大型银行的内部管理35 5.1.1 风险管理内部控制建设 35 5.1.2 引进或创立适合我国国情的风险管理模型 36 5.1.3 IRB 和 VaR、CFaR 基础数据库建设 36 5.1.4 积极培养信用风险管理专家队伍 37 5.1.5 加强风险管理文化建设 38 5.2 改善我国大型银行信用风险管理的外部环境38 5.3 案例分析39 5.3.1 基本情况39 5.3.2 问题的原因分析 40 5.3.3 启示与措施建议 41 5.4 本章小结 41 6 结 论43 6.1 全文总结 43 6.2 研究展望 43 致 谢44 参考文献45 PAGE PAGE 10 1 绪 论 1.1 选题的背景、意义与目的 目前我国银行特别是股改后的四个大型银行，正处于内外交困的时期。面对来 自内外部的竞争，银行不得不考虑如何提高自己的实力，如何在纷纭复杂的竞争中 站稳脚跟。尽管四个大型银行一直以来在我国银行业处于垄断地位，但随着股份制 银行的兴起、外资银行的不断涌入，四大银行所占有的市场份额呈现不断下降趋势。 处于经济转轨时期的四大银行承担了太多的社会责任，造成了大量的坏帐呆账，过 高的不良资产成为影响其正常运营的巨大障碍，同时也影响到我国整个金融系统的 安全和稳定。另外，近几年来我国的 GDP 每年的增长率很高，但部分国有企业的 经营业绩却不很理想，国有企业的绝大部分融资都依赖于大型银行。2006 年，国际 评级机构标准普尔曾发出警示：信贷的快速增长正使中国银行业系统日趋脆弱。标 普尔中华区金融服务评级董事曾怡景表示，虽然中国的银行越来越多地以商业化原 则运作，但是由于工商企业向银行负债水平很高，一旦经济环境急速改变，银行业 尚不健全的信贷和风险管理系统将受到剧烈冲击；如果经济放缓、企业利润下降， 银行发放的贷款能否收回将面临现实考验。 从我国银行情况来看，其面临的金融风险主要有信用风险、市场风险、操作风 险、管理风险、竞争风险、体制性风险等。麦肯锡公司通过研究表明，以银行实际 的风险资本配置为参考，信用风险占银行总体风险暴露的 60%，而市场风险和操作 风险则仅各占 20%；2005 年 12 月，银监会主席刘明康在《财经》杂志年会上发表 演讲时指出“信用风险是银行业面临的主要风险之一，也是转轨经济时期我国银行业 面临的最大风险之一”；2005 年在京举行的“2005 中国金融风险管理国际研讨会”上， 有不少报告者都提出“在目前面临的金融风险中，信用风险仍是我国银行所面临的最 大风险，其中最主要的信用风险是信贷风险”。90 年代以来，一些世界著名的银行 如巴林银行、大和银行的纷纷倒闭，以及 1997 年东南亚发生的影响深远的金融危机 等等，所有这些都使银行家们进行了深刻地反思，他们发现其中一个非