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银行操作风险管理中非正式社会关系表现及治理 　　摘 要： 文章分析银行操作风险管理中的非正式社会关系的主要表现，就有效抑制非正式 社会关系的不良影响，切实加强银行操作风险管理，展开详细探讨。 　　关键词：银行操作风险管理 非正式社会关系 主要表现 不良影响 治理 　　中图分类号:F830.4文献标识码:A 　　文章编号:1004-4914(2008)02- 　　 　　银行系统操作风险的成因很多，仔细分析有关银行操作风险典型案例，就会发现银行操 作风险管理机制中潜伏和滋生着一个共同的“基因”――非正式社会关系。所谓非正式社会 关系，是指在管理过程中尚未由政府法规制度认可的社会关系，包括同乡、血亲、姻亲、朋 友、战友和同学等关系。非正式社会关系可使一个组织凝聚力更强，战斗力更强，但也可能 对 正式制度的破坏力更强。当前，银行操作风险管理问题表现为正式社会关系与非正式社会关 系的冲突，其中非正式社会关系起着很大作用，促使正式社会关系“变味”、“走样”，影 响银行健康发展，遏制银行操作风险刻不容缓。 　　 　　一、银行操作风险管理中的非正式社会关系的主要表现 　　 　　1．非正常潜规则放大，内控机制形同虚设。多年来，我国银行业探索积累了许多加强 内部控制的规章制度，但同时也滋长了一些“基因”毒瘤。有些规章制度或难以操作，或被 心照不宣地打折扣，不少银行渐渐演绎出了“按领导意思办”、“领导所说就是规则”等毒 害很深的非正常潜规则。由此，导致一些银行职员出现了领会只要不触犯领导和朋友的利益 ，执行规章制度是“事在人为”、“变通处理”的病态价值观和扭曲的人生观。某种程度上 说，近年时有案发的银行信贷员、会计等工作人员挪用、贪污巨款事件，都是在这些价值观 念影响下发生的，一些“发生案件不制止，发现案件不报告，报告案件不处理，处理案件不 严厉”等现象都是“基因”毒瘤症状的具体表现。 　　2．扭曲的人情思想，导致风险管理的制度执行文化缺失。银行操作风险是银行正式管 理缺乏有力措施与非正式社会关系管理缺乏法制规范相伴生的银行操作风险管理资源组合失 控的表现。严格意义上，中国目前的内部控制制度，不是现代企业制度下的内部控制，只是 非正式社会关系下的内部控制，特别是人情旧观念的思想导致了银行内部管理制度呈现一种 形似而神不似的模拟状态，进而银行操作风险在所难免。银行职员对制度建设的重要性认识 不够，制度不健全、不完善、模糊不清、可操作性较差，造成事实上的真空和盲点，留下较 大隐患。而且，制度执行文化严重匮乏，“零容忍”理念缺失，规章制度执行不力。再者， 基层商业银行人员紧张，兼岗现象较严重，操作权限和职责相互渗透，致使无法执行制度， 无法有效防范操作风险。 　　3．人力资源配置低效，风险管理失常。由于我国对非正式社会关系这个“基因”资源 管理与配置没有切实有效的措施，我国银行业人力资源配置机制存在诸多矛盾。一是“基因 ”相同的，个人能力品质不具备关键岗位要求的，可以配置在关键岗位，甚至因个人偏好， 专门设置条件选定某人。二是“基因”相同的，制度执行可放宽，甚至对犯有严重错误的人 也可不处理或减轻、从轻处理，甚至暂缓处理等，使操作风险的风险点无限放大，发现和制 止案件的风险管理能力缩小，致使铤而走险、以身试法等现象发生。三是“基因”不同的， 个人能力品质具备关键岗位要求的，不配置在关键岗位，人力资源闲置浪费严重。四是对要 害岗位人员，强制休假和轮岗轮调制度执行较差，对其行为的失范缺乏相应的激励约束机制 。 　　 4．操作风险中的非正式社会关系，导致风险查防秩序失控。现行的行政管理是针对正 式社会关系和工作关系而进行的管理，对非正式社会关系的管理既无章可循，也无处下手， 鲜有见诸规章制度的。无论银行哪个部门和人员要防范、制止案件发生，特别是处理案件时 ，都有可能受到来自四面八方的各种人情等非正式社会关系的干扰，使得“基因”活动的方 式和结果常常出现在意料之外。监管当局、司法部门、社会各届等外部监督力量由于信息不 对称，对某些风险难以及时发现。即使有所发现，也会因非正式社会关系资源配置方面的因 素使查处失序，量刑、处罚偏轻，等等。 　　 　　二、有效抑制非正式社会关系的不良影响，切实加强银行操作风险管理 　　 　　1．营造风险管理氛围，铲除非正式社会关系滋生蔓延的土壤。一是培育“有章必循， 违章必究，督章必严，制度面前人人平等，防范风险人人有责”的风险控制理念，将风险控 制文化和理念完全溶于日常业务经营活动中，使风险管理理念深植员工脑海，彻底摒弃人情 变通的潜规则，以铲除“基因”生存土壤。二是董事会与高级管理层应通过各种活动和言语 ，努力促进银行文化的建立，使全体员工遵守统一的银行业务行为规范。三是优化业务流程 ，使员工不