我国商业银行信用证业务的操作风险与防范分析.pdfVIP

第1章绪论 踪阶段，2000年起至今，国际银行界进一步关注和研究操作风险，能够运用简单 的方法对操作风险进行逐步量化和简单预测；第三阶段为计量阶段，银行应能对 自身所面临的操作风险进行准确的计量；第四阶段为整合管理阶段，银行应能运 用多种方法管理操作风险并降低相关损失。到目前为止，国外学术界和银行界对 操作风险的研究成果主要可分为以下两个方面： (1)对操作风险的量化研究 Duncan 作风险损失的历史数据模拟出损失频率，并根据相关软件求出商业银行操作风险 的数值，最终选出最优解。JohnDrzik(2001)认为，操作风险管理不应该过于强 调度量，实践管理如监管者通过要求银行机构评述所采用的控制操作风险的适当 行操作风险，认为商业银行的操作风险的时间序列数据及截面数据不完整，实验 结果并不理想。James 股票期望损失的指数加权分位数回归方法，以及在操作风险的定量模型中用于针 对极值领域和损失数据概率统计方面的技术，使度量操作风险有了新的技术。 (2)操作风险的管理控制 Karen Petrou(2001)强调了监管者应该防范由于整个行业薄弱的风险管理造 成的系统性银行失误，同时重点关注保险的作用。Karen还对美国、欧洲和日本银 行系统间的差异进行了评论，美国的最佳解决方案是内部控制和良好的度量手段。 前采取措施来减轻操作风险的暴露，规避操作风险的方法因其产生的原因是内部 原因或者外部原因等的不同而不同，银行应当采取相应的内部手段来减轻外部事 件带来的后果，同时利用保险将风险转移给第三方，有效的管理控制和保险对银 行来说是最优机制，资本准备是次优机制。DavidPorter(2003)系统的讨论了审 计数据分析、管理文化建设、减少金融犯罪等与防范操作风险的关系。 万方数据 我国商业银行信用证业务的操作风险及防范研究 1．2．2国内研究现状 近年来我国操作风险案件也屡屡发生，这些案件进一步促使我国金融机构及 相关学者对其进行深入的研究，因此我国对商业银行操作风险的研究虽然仍处于 起步阶段，但也有一定的成果。 (1)对操作风险的量化研究 巴曙松(2003)分析了操作风险的特点和巴塞尔新资本协议对于操作风险相 关规定的演变，并讨论了当前金融界通常采用的操作风险衡量方法。樊欣、杨晓 光(2004)应用收入模型和证券因子模型对国内两家股份制商业银行的操作风险 进行了实证分析，结果表明：从某种程度上两个模型都可以反应操作风险的大小， 但是收入模型的度量效果优于证券因子模型。王寅飞(2012)使用了收入法对我 国商业银行的操作风险进行了研究，并认为由于我国商业银行发展水平较低，使 用收入法计量操作风险是一种可行的选择。张佳(2012)对我国商业银行的操作 风险计量模型进行了分析，认为基于信度理论的计量方法适用与我国商业银行操 作风险的计量。 (2)操作风险的管理控制 田玲(2003)对几种操作风险的度量方法进行了介绍，并对这些具体的度量 方法是否适用于我国商业银行的管理进行了具体的分析。周好文、杨旭等(2006) 使用多种理论方法对我国商业银行操作风险进行了实证研究，并在此基础上的得 不同风险管理理念，同时提出了具有一定独到见解、具有中国银行业特色的风险 管理方法和观点，通过内部控制评价的实践逐步形成了一套较为完整的方法体系， 帮助银行业如何运用量化方法有效实施操作风险管理。 1．3本文的研究思路和结构安排 1．3．1本文的研究思路 本文是作者在总结前辈们的意见和建议的基础上根据相关行业的贸易动态和 信息，运用实证分析方法，以具体案例说明商业银行信用证业务操作风险的表现 万方数据 第1章绪论 形式和影响，同时借鉴巴塞尔新资本协议关于操作风险的监管要求提出操作风险 管理框架的具体要求，最后在总结上述内容的基础上探讨必要的措施进行防范， 从根本上把银行可能的风险损失降到最低，切实保证银行的权益，同时一定程度 上维护客户的利益。 1．3．2本文的结构安排