建信沪深300（LOF）招募说明书-建信基金.doc

建信沪深300指数证券投资基金（LOF） 招募说明书（更新） 2012年2号 基金管理人：建信基金管理有限责任公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 二〇一二年十二月 【重要提示】 本基金经中国证券监督管理委员会2009年9月1日证监许可[2009] 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险，等等。投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》，了解本基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适应。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 本招募说明书所载内容截止日为为2012年 目 录 TOC \o 1-1 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc262054785 一、绪言 PAGEREF _Toc262054785 \h 5 HYPERLINK \l _Toc262054786 二、释义 PAGEREF _Toc262054786 \h 6 HYPERLINK \l _Toc262054787 三、基金管理人 PAGEREF _Toc262054787 \h 12 HYPERLINK \l _Toc262054788 四、基金托管人 PAGEREF _Toc262054788 \h 21 HYPERLINK \l _Toc262054789 五、相关服务机构 PAGEREF _Toc262054789 \h 28 HYPERLINK \l _Toc262054790 六、基金的场内认购 PAGEREF _Toc262054790 \h 37 HYPERLINK \l _Toc262054791 七、基金的场外认购 PAGEREF _Toc262054791 \h 41 HYPERLINK \l _Toc262054792 八、基金合同的生效 PAGEREF _Toc262054792 \h 46 HYPERLINK \l _Toc262054793 九、基金份额的上市交易 PAGEREF _Toc262054793 \h 47 HYPERLINK \l _Toc262054794 十、基金份额的申购与赎回 PAGEREF _Toc262054794 \h 49 HYPERLINK \l _Toc262054795 十一、基金的投资 PAGEREF _Toc262054795 \h 59 HYPERLINK \l _Toc262054796 十二、基金的业绩 PAGEREF _Toc262054796 \h 71 HYPERLINK \l _Toc262054797 十三、基金的财产 PAGEREF _Toc262054797 \h 73 HYPERLINK \l _Toc262054798 十四、基金资产的估值 PAGEREF _Toc262054798 \h 75 HYPERLINK \l _Toc262054799 十五、基金的收益分配 PAGEREF _Toc262054799 \h 80 HYPERLINK \l _Toc262054800 十六、基金的费用与税收 PAGEREF _Toc262054800 \h 82 HYPERLINK \l _Toc262054801 十七、基金的会计与审计 PAGEREF _Toc262054801 \h 85 HYPERLINK \l _Toc262054802 十八、基金的信息披露 PAGEREF _Toc262054802 \h 86 HYPERLINK \l _Toc262054803 十九、风险揭示 PAGEREF _Toc262054803 \h 90 HYPERLINK \l _Toc262054804 二十、基金的终止与清算 PAGEREF _Toc262054804 \h 93 HYPERLINK \l _Toc262054805 二十一、基金合同的