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技术经济学课件（第11章） 第11章 项目可行性研究及其报告撰写 可行性研究概述 可行性研究报告的编制及其要求 可行性研究报告的内容及其要求 可行性研究报告和项目申请报告结论的撰写要求 第11.1节 可行性研究概述 可行性研究的含义 可行性研究的起源及发展 可行性研究的作用 可行性研究的类型 可行性研究与商业计划书 11.1.1可行性研究的含义 项目可行性研究是在投资决策前，对项目有关的社会、经济和技术等各方面情况进行深入细致的调查研究；对各种可能拟定的建设方案和技术方案进行认真的技术经济分析与比较论证；对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价。它为项目决策部门对项目投资的最终决策提供科学依据，并作为开展下一步工作的基础。 11.1.2可行性研究的起源及发展 现代意义上的对建设项目进行分析、评价的方法产生于20世纪30年代. 公共工程项目分析评价方法 1936年，美国为了有效地防止洪水泛滥和提高农业生产效率，大兴水利工程项目，并颁发了《全国洪水控制法》，该法正式规定了运用费用效益分析方法，并提出了这样一个原则：一个项目，只有当其产生的效益（不论受益人是谁）大于其投入的费用时才被认为是可行的。 随后，美国、英国和加拿大等国政府相继规定了可行性研究的原则和程序 11.1.2可行性研究的起源及发展 20世纪60年代，随着宏观经济理论和微观经济理论的逐步完善、经济数学和计算技术的进一步发展，以及对社会实践的总结，可行性研究的理论和方法体系得到了进一步完善，并日臻成熟。 20世纪70年代末，随着我国经济对外开放，在西方发达国家产生了40多年的工程项目决策工具－可行性研究开始进入我国。 1983年，原国家计委以计资[1983]116号文件颁发了“关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法”，正式把可行性研究纳入工程项目决策程序。 11.1.2可行性研究的起源及发展 20世纪90年代，随着我国经济体制改革的不断深入、市场在经济发展中的地位的确立和原国家计委颁发的四个规定性文件的顺利执行，以及原国家计委对工程咨询机构实行资质制度，人们对可行性研究的作用和地位的认识有了很大的进步，可行性研究的编制质量有了较大的提高，可行性研究在工程项目决策中的真正作用也逐步显现出来。 11.1.2可行性研究的起源及发展 进入21世纪后，可行性研究工作又有了进一步的发展与丰富。 国务院在2004年发布了《国务院关于投资体制改革的决定》国发[2004]20号文，对原有的投资体制进行了一系列改革，打破了传统计划经济体制下高度集中的投资管理模式，“决定”中明确了除涉及政府投资的项目依然需要国家相关部门审批外，其余企业投资项目区别不同情况实行核准制和备案制。企业投资建设实行核准制的项目，需在可行性研究的基础上向政府提交项目申请报告。这些做法使我国的投资管理工作更加科学和有效。 11.1.3可行性研究的作用 作为确定项目的决策依据 作为向银行申请贷款的依据 作为向当地政府及环保部门申请建设执照的依据 作为项目与相关部门互订协议、签订合同的依据 作为本项目建设基础资料的依据 作为项目企业组织管理的依据 11.1.4可行性研究的类型 机会研究 初步可行性研究 可行性研究 项目评估决策 研究阶段 机会研究 初步可行性研究 可行性研究 项目评估决策 研究性质 项目设想 项目初选 项目准备 项目评估 研究目的和内容 鉴别投资方向，寻求投资机会，选择项目，提出项目投资建议 对项目作初步评价，进行专题辅助研究，广泛分析、筛选方案、确定项目的初步可行性 对项目进行深入细致的技术经济论证，重点对项目的技术方案和经济效益进行分析评价，进行多方案比选，提出结论性意见 综合分析各种效益，对可行性研究报告进行全面审核和评估，分析判断可行性研究的可靠性 研究要求 编制机会研究报告 编制初步可行性研究报告或项目建议书 编制可行性研究报告 提出项目评估报告 研究作用 为初步选择投资项目提供依据，批准后列入建设前期工作机会，作为国家对投资项目的初步决策 判断是否有必要进行下一步详细可行性研究，进一步判明建设项目的生命力 作为项目投资决策的基础和重要依据 为投资决策者提供最后决策依据，决定项目取舍和选择最佳投资方案 估算精度 ±30% ±20% ±10% ±10% 研究费用（占总投资的比例） 0.2%～1.0% 0.25%～1.25% 大项目0.2%～1.0%中小项目1%～3% — 时间（月） 1～3 4～6 8～12 — 投资机会研究 投资机会研究（Opportunity Study，OS），也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。 机会研究的重点是分析投资环境，如在某一地区或某一产业部门，对某类项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势