北京鲁艺房地产广东汕头超声电子对外投资管理制度.docxVIP

编号：CS/O/JB 008-2002A 广东汕头超声电子股份有限公司 对外投资管理制度 二○○一年十二月 0 目 录 第一章 总 则 2 第二章 对外投资的界定 3 第三章 对外投资项目的评估与审查管理 10 第四章 对外投资损失责任追究 13 第五章 附 则 14 附 投资项目审批程序 15 1 第一章 总 则 第一条 为规范公司对外投资项目审批程序，加强对外投资项目的实施管理 和评估，以便化解投资风险，减少投资损失，维护公司投资权益，提高投资效益， 实现投资回报最大化，根据《公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和公 司章程等有关规定的要求，制定本制度。 第二条 本制度适用于股份公司总部、事业部（包括其下属子公司，下同）、 子公司、分公司。 2 第二章 对外投资的界定 第三条 对外投资的定义 本制度所指的对外投资是按照国家有关政策和法规，股份公司系统内的法人 （事业部下属子公司由事业部统一管理）用货币资金、有价证券、房屋、设备、 存货等实物资产和土地使用权、专有技术、专利技术、商标使用权等无形资产以 及其他资产形式，对该法人之外的自然人、法人所进行的投资。 第四条 对外投资主体及其管理 本制度所称投资主体是指股份公司及其系统内的法人单位。对外投资主体根 据《公司法》等有关法规以其出资额为限承担有限责任。 对外投资管理的范围是：投资主体对股份公司内外进行股权或产业项目投资并 为之提供经营、管理服务以期获取资本增值收益的全部活动。 第五条 对外投资管理原则 股份公司对外投资实行集中决策，统一管理，授权经营，讲求效益的原则。 第六条 对外投资及其方式 （一）对外投资内容分为： 1、股份公司以及其控股子公司，对股份公司系统内法人所进行的股权投资和 产业项目投资； 2、股份公司以及其控股子公司对股份公司系统外自然人、法人所进行的股权 投资和产业项目投资； 3、其他投资。指购买企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。 （二）对外投资方式分为： 1、股份公司及其控股子公司所作的直接对外投资； 2、股份公司通过其控股子公司所作的间接对外投资； 3、股份公司通过其他对外投资主体所作的间接对外投资； 4、股份公司接受其他投资主体委托代理的对外投资。 第七条 对外投资管理的决策机构和执行部门 为管理好全股份公司的对外投资行为，在保证对外投资符合国家有关政策、 法律和法规，确保对外投资效益的前提下保障股东利益，促进对外投资业务健康 3 发展，除公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则另有规定外，股份公司 投资管理权利应由董事会或董事会授权行使，总经理在董事会指导下进行投资管 理业务活动及相关工作。在这一体制下，分别设立股份公司投资与战略发展委员 会和股份公司战略发展部。 第八条 投资与战略发展委员会为董事会的非常设性机构，负责为股份公司对 外投资项目提供咨询和建议。其成员由董事会聘请，主要职责是： （一）审议股份公司对外投资总体规划和年度对外投资计划； （二）审议有关管理方法及年度对外投资总结报告； （三）研究涉及对外投资管理、经营中的重大问题； （四）评定外派人选资格，推荐外派董事、经理人员； 第九条 战略发展部是股份公司关于对外投资管理的职能办事机构，负责股份 公司系统的对外投资管理日常工作，其主要职责是： （一）策划、拟订股份公司的对外投资管理体制和管理办法； （二）拟订股份公司对外资本投资总体规划、年度对外资本投资计划。 （三）负责向股份公司投资与战略发展委员会、总经理、董事会提交股份公司 对外投资的可行性报告和对外投资顾问意见； （四）审定全资子公司、控股子公司对外产业投资、股权投资项目及其所涉及 到的法律文件，如合同、协议等； （五）草拟股份公司年度对外投资总结报告； 第十条 对外投资的审查与批准 股份公司的对外投资根据股份公司对外投资统一管理原则，实行对外投资授 权管理办法，包括以下形式： （一）股份公司使用自有资金或其他自筹资金，对外投资，且投资额在 万 元以下的投资项目（含 万元），由股份公司董事会授权总经理审查批准，向董 事会备案； （二）股份公司使用自有资金或其他自筹资金，对外投资，且投资额在 万 元以上的投资项目，由总经理审查，董事会决定； （三）股份公司所属控股公司（不包括事业部下属子公司）使用自有资金或其 他自筹资金，对外实行投资，且投资额在 万元以下的对外投资项目，须股份公 4 司总经理审批； （四）股份公司所属控股公司（不包括事业部下属子公司）使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额在 万元以上的对外投资项目，须报经股份公司审查，由董事会决定； （五）事业部下属子公司使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额在 万元以下的对外投资项目，由事业部总经理审查，报经股份公司总经理审批； （