诚信经营作业程序及行为指引-万海航运.PDF

萬海航運股份有限公司 誠信經營作業程序及行為指南 第 一條 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠 信經營政策，並積極防範不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營 守則」及本公司及集團企業與組織之營運所在地相關法令，訂定本 作業程序及行為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之 事項。 本作業程序及行為指南適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接 捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能 力之機構或法人等集團企業與組織(以下簡稱集團企業與組織) 。 第 二條 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司及集團企業與 組織董事、監察人、經理人、受僱人、受任人及具有實質控制能力 之人(以下簡稱實質控制者) 。 本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益， 推定為本公司人員所為。 第 三條 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為，係指本公司人員於執行業 務之過程中，為獲得或維持利益，直接或間接提供、承諾、要求 或收受任何不正當利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託 義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員， 以及任何公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、 經理人、受僱人、具有實質控制者或其他利害關係人。 第 四條 本作業程序及行為指南所稱利益，係指任何有價值之事 物，包括任 何形式或名義之金錢、餽贈、佣金、職位、服務、優待、回扣 、疏 通費 、款待 、應酬等。但屬正常社交禮儀，且係偶發而無影響特定 權利義務之虞時，不在此限。 第 五條 本公司指定管理部為專責單位（以下簡稱本公司專責單位），負 責辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通 報內容登錄建檔等相關作業及監督執行，主要職掌下列事項，並應 定期向董事會報告： 一、 協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度 訂定確保誠信經營之相關防弊措施。 二、訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關 標準作業程序及行為指南。 三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為 風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。 四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 五、規劃檢舉制度 ，確保執行之有效性。 六、 協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之 防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估 遵循情形，作成報告。 第 六條 本公司人員直接或間接提供、承諾、要求或收受第四條所規定之利 益時，除有下列各款情形外，應符合「上市上櫃公司誠信經營守則」 、本公司誠信經營守則及本作業程序及行為指南之規定，並依相關 程序辦理後，始得為之： 一、 基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及 溝通協調時，依當地禮貌、慣例或習俗所為者。 二、 基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉 辦之正常社交活動。 三、因業務需要而