银行外汇业务课件.pdf

银行外汇业务 银行外汇业务 王汝梅 主编 王汝梅 主编 知识结构图 项目1 外汇和汇率 外汇 汇率 汇率制度 动态含义 • （一）外汇的含义 一 • 即：国际汇兑 静态含义 • 1、动态含义 、 外 • 例如： • 2001年6月，我国某外贸公司以每吨10000英镑的价格，和英商签 汇 订出售50吨轻工业产品的出口合同。买方应于2001年9月10 日前 的 将全部货款通过电汇汇交卖方，卖方于收到货款后装船。 含 义 通知结汇 出口方（中方） 出口方所在地银行 款 付 知 通 讯 电 结算 结 汇 过程 转 款 付 账 交 款 进口方（英方） 进口方所在地银行 • 1、卖方（英国商人）于2001年9月8日将 全部货款通过电汇汇交买方（中国某外贸 公司），我方按合同规定和要求于9月9日 开始装船发运。 结 • 2、出口国银行收到进口国代办银行的英 镑汇票后，通知中国出口公司到银行结 汇。出口公司把英镑外汇按银行挂牌价卖 给银行，收回人民币，以了结中国出口公 局 司和英国进口商的债权债务关系 这个结算过程我们称之为国际汇兑 ： 2、静态含义 • 指以外币表示的可以用作国际清偿的支 付手段和资产 3、外汇的主要内容 • （1）外国货币 • （2 ）外币支付凭证 • （3 ）外国有价证券 • （4 ）特别提款权 常识:常用货币符号 人 民 币 CNY 日 元 JPY 英 镑 GBP 港 币 HKD 瑞士法郎 CHF 美 元 USD 加拿大元 CAD 欧 元 EUR 韩 国 元 KRW 新加坡元 SGD 二、外汇的种类 • 1、自由外汇 • 特点：自由兑换、自由流通、自由转让 • 2、记账外汇 • “协定外汇” • 1、定义：