财政课件（12）金融体系.pdf

第十二章 金融体系 第十二章 金融体系 第一节 银行的产生与发展 一、银行的产生 银行起源于古老的铸币兑换业，是商品经济和 国际贸易发展的结果。 二、银行的发展 （一）近代银行的形成 1.早期高利贷银行转变为商业银行 部分高利贷银行适应资本主义经济发展的需 要，降低贷款利率，转变为商业银行。 2.以股份公司形式建立商业银行 大部分商业银行是按这一方式建立起来的。 （二）现代银行的发展 商业银行已逐步成为多功能、综合性的“金融 百货公司”，并表现出下列突出特点：银行资本越 来越集中；传统的分业经营模式向综合化和全能化 模式转化；金融自由化趋势明显；银行国际化进程 加快；银行中介人的作用相对下降。 第二节 现代金融体系 一、中央银行 中央银行是管理金融事业的国家机关，是一 国金融体系的核心。 二、商业银行 商业银行是以经营存、放款为主要业务，以追 求利润最大化为主要目标的金融企业。 （一）商业银行的特点 以吸收存款为其最主要资金来源；“万能银行” 和“金融百货公司” ；具有信用创造职能。 （二）商业银行的组织形式 1.单一制银行 单一制银行是银行不得开设分支机构，每家银 行只有一个营业场所的银行制度。 特点：银行数量众多；每家银行的经营规模相 对较小。 代表国家：美国 2.分行制 分行制是一家银行在国内外可以拥有众多分支 机构的银行体制。 特点：银行数量相对较少；分支机构众多；易 吸收存款，扩大贷款；更有效地使用资金。 代表国家：包括我国在内的多数国家。 三、专业银行 1.专业银行的含义 专业银行是只能经营指定范围的业务和提供专 门金融服务的银行 2.专业银行的资金来源与资金运用 投资银行：资金来源主要通过发行证券筹 集；资金运用业务主要包括证券承销、证券交 易、资产证券化、收购兼并、基金管理、风险资 本投资、新工具开发、咨询服务等。 储蓄银行：资金来源于居民存款；资金运用于 购买政府证券和公司债券，并以部分资金转存商业 银行，从中赚取利息差额。 抵押银行：资金来源主要是发行不动产抵押证 券筹集长期资金；资金主要运用于以不动产作抵押 的长期放款业务。 政策性银行：资金来源主要依靠发行金融债券 或向中央银行借款；资金运用于商业银行不愿意融 资的领域或项目。 四、非银行金融机构 （一）保险公司 1.保险公司的含义 经营保险业务，与投保人签订保险合同，享有 收取保险费权利，承担补偿经济损失、给付保险金 义务的专业公司。 2.保险公司的类型（见下表） 类型 组织形式 保障范围 资金来源 资金运用 股份公司 生存、死亡、 资本金、保险业务 支付保险赔款、股票、 人寿保险公司 基金型 疾病、残疾 收入、投资收益 债券、抵押贷款、基金 财产及意外 自然灾害 资本金、保险业务 公司 政府债券、基金 灾害保险公司 意外事故 收入、投资收益 （二）信用合作社 1.信用合作社社的含义 一种互助合作性金融组织。 2.信用合作社的特点 规模较小；资金来源于合作社成员缴纳的股金 和吸收的存款；资金运用主要是向其成员提供小额 贷款，也办理住房抵押贷款和中长期设备更新改造 贷款。 （三）信托投资公司 1.信托的含义 以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的 经营管理为形式、融资和融物相结合的多边信用关 系。 2.信托投资公司的含义 除办理一般信托业务外，又受托进行投资活动 的信托机构。 （四）