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国泰基金管理有限公司 关于修改旗下基金基金合同的公告 根据中国证监会《关于基金管理公司及证券投资基金执行〈企业会计准则〉的通知》（证 监会计字[2006]23 号），证券投资基金自 2007 年7 月1 日起执行新会计准则。 根据基金合同和法律法规的规定，为维护投资者利益，国泰基金管理有限公司（以下简 称“我公司”）经与相关托管银行协商一致，决定对旗下管理的金泰证券投资基金（基金代 码 500001）、金鑫证券投资基金(基金代码 500011)、金盛证券投资基金(基金代码 184703)、 国泰金鹰增长证券投资基金（基金代码 020001）、国泰金龙系列证券投资基金（其中包括两 只子基金：国泰金龙债券证券投资基金，基金代码 020002；国泰金龙行业精选证券投资基 金，基金代码 020003）、国泰金马稳健回报证券投资基金(基金代码 020005)、国泰金鼎价值 精选混合型证券投资基金(基金代码 519021)、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金（基 金代码 020010）、国泰货币市场证券投资基金（基金代码 020007）、国泰金象保本增值证券 投资基金（基金代码 020006）、国泰金鹿保本增值证券投资基金（基金代码 020008）、以及 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金（基金代码 020009）基金合同中的 “基金资产估值” 等部分进行修改，具体修改内容如下： （一）金泰证券投资基金的基金合同修改 经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，对金泰证券投资基金基金合同中 的第十五条“基金资产估值”内容修改如下： 一、估值目的 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估 值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值。 二、估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外 披露基金净值的非营业日。 三、估值对象 基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。 四、估值程序 1 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果加盖业务公章以 书面形式加密传真至基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、 时间、程序进行复核，复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给 基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 五、估值方法 本基金按以下方式进行估值： 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市 价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交 易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资 品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最 近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环 境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格； （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价，确定公允价格； （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上 市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况 下，按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估