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简析用友R9升级版财务软件在A02008中的采集方法（一） 类型:审计业务发布时间: 类型:审计业务 发布时间:2010-8-27 简析用友R9升级版财务软件在 A02008中的采集方法（一） 2010年我们在对某行政单位进行经济责任审计时发现，其财务数据为用友R9升级版财务软件，通过A02008 中的导入模板或者是金审工程网站现成模板进行导入后，其科目余额及凭证农与实际不符。本人通过对其原始财 务电了数据的分析，总结出了用友R9升级版财务数据在A0中的采集方法，现在与大家共同学习。 一、 原始财务数据的采集 经过与该单位相关的技术人员了解，用友R9升级版财务软件的后台数据库为SQL-server,所以在采集数据 时审计人员必须要在自己的电脑上安装SQL-server,再通过其后台数据库将该单位的原始财务数据拷贝出來并导 入。 二、 数据表结构分析与处理 （一）科目表 通过分析，找出科H表名为GL-KMXX,具体表结构如（图1）,从中我们可以轻易找出科H编码（KMDM）和 科目名称（KMMC），至此科目表已经找出。在导入A02008时，还要具体分析其编码方式,可以使用如下SQL语句: select distinct len(kindin) from kmxx 皿 IZTK kind iIzjb Imc （图1） M7009 nr97009 nr97009 nr97009 nr97009 nr97009 nr97009 rw9T009 M7009 nr97009 nr97009 w97009 ?97009 xw97009 nr97009 nr97009 罰009 nr97009 i97009 nr97009 （二）科H余额表 101 102K 1021401 102140101 102140102 10214010201 10214010202 10214010203 I02U01 1021401 I6ICK 1021402 102140201 1022 10214020201 10214020202 10214 yhck 曲 UCJTCTf J^H GXGC2XKSZX ISHYZH !JBH TGJJK YSZFZJCI2X TXF SFK ZH GJJ S2FZJGEZX SFK ZFJJ ID： ?RSSR 荃本p 维修费 售房款 专尸 公积金 006060810 11001 H002 11099 115 116 117 住房基金 #?献 零余鱷P 应收票爲 应收!隸 BW^R 单位 个人 耳它 M8 产成品 对外投费 圖定資产 在杳找分析科目余额农的过程中发现GL-KMYE *为空值, 具体如（图2,图3）： n GL.BUXX Z3gl_?ixzuc non* 二J ct亠和 FCL EZ/ ~1CL, MIZXX CL?一 二■?小 二］— 二jGLrg?Q ZJ*L.PZFJ 二jGEJ.fl 二J CL _P? ICL P4 Z3c—z ^lGL_rgal IGL rrr 二 rjG—?3 二1GL-F??y T1GL Q?4? q” 33ju.o?k? 二 二JCL__^?rbb_T ?■?!? 33gl.tu**i ~lGL_TDOf —、0 TTD ,?L noL-TZDjm 二］S-YNDLX 23孔m ZJoujrirw 二］HJUUa -iGLJC^liek MF* 筒户 ev-5-z6 2OO9HM-26 IT IT 45 03 4S 8 用尸 2OM-O6■纽 IT 45 03 财尸 2OO0-Ofi-2e 1? 45 n HJ尸 2000-CM-? IT 45 03 用尸 JOO9-O6-M IT ? 8 用F 2(X9-?-26 IT m 200906-26 IT 4-5 M 2009-06-2^ IT 5 04 2009-06-26 IT 45 M 厠户 2OO9-O6-2G IT 45 (H 阳户 2009-08-26 IT 45 M 用户 2009-08-26 IT 45 H 刚户 2OW-O6-2H IT 45 04 期尸 2tX?-O6-2C IT 45 M 增尸 snxre-ofi-ze iT 45 CM 削尸 2OOT-Oft-? IT M 朋戶 ?O09-O6Zl IT 4*5 04 2OOT-O6-26 17 45 (M 用尸 2009-06-26 IT 45 M 用户 2009-06-26 IT 45 CH 2009-06-26 iT 45 04 用户 2009-06-26 IT 45 O? 刑户 2009-06-28 IT 45 (M 2000-06-26 IT 45 (M 崩尸 2000-06-26 IT 45 04 M5尸 ^ooo-ots-se IT 4S M