信用风险和管理.pdf

信用风险和管理 第1页 主要内容  信用风险概述  信用要素分析  信用风险的衡量  信用风险管理 第2页 信用风险概述 第3页 信用风险概述 定义： 信用风险是指由于借款人或市场交易对手违约而导致 的损失的可能性；更为一般地讲，信用风险还包括由于 借款人的信用评级的变动和履约能力的变化导致其债务 的市场价值变动而引起的损失可能性。 第4页 信用风险 甲方 乙方 甲方 乙方 第5页 信用风险？ 借出 同 合 借入 信用风险？ 第6页 信用风险的古老历史，也是最为复杂的风险种类。 对信用风险的研究可包括风险的衡量与管理，信用风 险的衡量是问题的核心和管理的前提，也是研究的重 点。 第7页 信用风险分类 信用风险可以分为以下两类： 一、道德风险 指借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的可能 性。 道德风险产生的原因是信息不对称。 二、企业风险 指由于借款企业的经营状况不佳而不能按期还本付息 的风险。 第8页 信用风险分类 企业在经营过程中可能面临的风险类型： 1.财产风险——企业的财产由于社会的、自然的或政 治经济的风险而发生损失，从而影响其还本付息能力的 风险。 2.个人风险——企业的主要负责人的离开、死亡或主 管人员经营不善使企业遭受损失的可能性。 3.责任风险——企业在发生侵权行为时或其他情况 下，对他人造成的损害需负的赔偿责任。 第9页 信用要素分析 第10页 信用要素学说 3C要素学说 4C要素学说 5C要素学说 6C要素学说 4F学说 6A学说 5P学说 10M学说 信用方程式 第11页 信用要素的重要性 建立信用评估指标体系，首先要确定资信评估要评价 哪些内容？即资信评估的要素。为了确定资信评估的要