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第五章 信贷风险评价 2010年4月27 日 第五章 信贷风险评价 1 信用评级 信用评级 2 统一授信 统一授信 3 授信业务风险评价 授信业务风险评价 4 风险限额管理 风险限额管理 第2页 第一节 信用评级  一、信用评级的内涵和方法  二、信用评级的法规要求  三、信用评级的操作要点 第3页 第一节 信用评级 一、信用评级的内涵与方法 1、信用评级的内涵  对客户偿债能力和偿债意愿的分析、计量和评 价，反映客户违约风险的大小。在客户准入、 授信审批、风险定价等方面具有重要作用，是 银行业金融机构防范信用风险的一项基础性工 作。 第4页 第一节 信用评级  2、信用评级方法的发展  定性→定量→模型（信用计量） 第5页 第一节 信用评级  3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求  （1）发展过程  1988年，巴塞尔资本协议推出，对信用风险规 定最低资本要求  1999年，新资本协议第一次征求意见稿  第一阶段，取消所有贷款都取100％风险权重的做 法，根据借款人外部评级的结果给出风险权重  第二阶段，一些银行对贷款采取内部评级法，根 据银行在各级别上的分布状况计算监管资本要求  第6页 第一节 信用评级  3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求  第三阶段，在具备相应的数据基础和模型的前提 下，允许一些银行使用内部评级风险模型计算监管资 本要求  2001年，颁布第二次征求意见稿  2003年，颁布第三次征求意见稿  2004年6月26 日，新资本协议最终定稿  2004年－2005年，准备阶段  2006年12月，正式实施新资本协议（高级法可推迟 至2007年末） 第7页 第一节 信用评级  （2 ）基本内容  巴塞尔新资本协议是欧洲十国银行监督委员会 为了有效监管银行的经营，保持银行经营的稳 健性和安全性而制定的银行监管准则。  它规定了以最低资本要求、监管部门的监督检 查和市场约束为三大支柱的监管框架，对银行 风险管理和内部控制提出了更高的要求。  新协议公布后，许多国家都做出积极回应，并 且鼓励本国银行按照巴塞尔新协议的标准建设 和改造自己的风险管理体系。 第8页 第一节 信用评级  （3 ）基本条件  银行实施内部评级法必须具备两个条件：  一是健全、完善的内部评级体系（IRS ）;  二是监管当局的技术检验和正式批准。  内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台，它包 括“硬件”和“软件”两部分：  “硬件”部分是指内部评级系统，这是计量分析的核心 工具，由评级模型和评级数据两部分构